Οι ιδιοκτήτες Roth IRA που θέλουν να μεταφέρουν τον λογαριασμό τους σε νέο θεματοφύλακα μπορούν να αποφύγουν φόρους και ποινές αν ακολουθήσουν κάποιους σχετικά απλούς κανόνες.
Αρχικά, ο ιδιοκτήτης του Roth IRA δεν θα πρέπει να κλείσει τον παλιό λογαριασμό του πριν να βρει και να διευθετήσει ένα νέο θεματοφύλακα. Η λήψη μιας διανομής θα μπορούσε να υποβάλει τον κάτοχο του λογαριασμού σε φόρους και ποινές, ειδικά εάν είναι μικρότερες από την ηλικία των 59½ ετών ή δεν έχουν στην κατοχή τους Roth για πέντε ή περισσότερα χρόνια.
Βασικές τακτικές
- Μια μεταφορά είναι μια αφορολόγητη κίνηση των περιουσιακών στοιχείων μεταξύ των σχεδίων συνταξιοδότησης. Το μέλι σε ένα Roth IRA πρέπει να μεταφερθεί σε άλλο Roth IRA, όχι σε οποιοδήποτε άλλο λογαριασμό. Η αγορά ή πώληση τίτλων στο λογαριασμό κατά τη διάρκεια της μεταφοράς συχνά προκαλεί επιπλοκές και καθυστερήσεις.
Roth μεθόδους μεταφοράς IRA
Ο ασφαλέστερος τρόπος για να πετύχετε τη μετάβαση από ένα λογαριασμό Roth σε ένα νέο είναι με άμεση μεταφορά από θεματοφύλακα σε θεματοφύλακα. Αλλά υπάρχει μια εναλλακτική λύση, την οποία θα φτάσουμε αργότερα.
Άμεση μεταφορά
Σε μια άμεση μεταφορά, ο σημερινός θεματοφύλακας Roth IRA μεταφέρει μερικά ή όλα τα χρήματα στο λογαριασμό απευθείας σε ένα Roth IRA σε άλλο θεματοφύλακα. Οι άμεσες μεταφορές δεν υπόκεινται σε φόρους ή κυρώσεις.
Σημειώστε ότι είναι σημαντικό να μεταφέρετε τα χρήματα Roth IRA σε έναν άλλο Roth IRA, όχι σε ένα παραδοσιακό IRA ή σε κάποιο άλλο λογαριασμό.
Συνήθως είναι προτιμότερο να έχει ο θεματοφύλακας-παραλήπτης να ξεκινήσει τη μεταφορά, κατόπιν αιτήματος του κατόχου του λογαριασμού. Ο τύπος των περιουσιακών στοιχείων που διατηρούνται σε ένα Roth θα επηρεάσει επίσης τη διαδικασία. Ο θεματοφύλακας-παραλήπτης θα έχει κατά κανόνα τον ιδιοκτήτη της Roth να δηλώσει εάν τα περιουσιακά στοιχεία πρέπει να μεταβιβαστούν σε είδος ή, εάν πρόκειται για μη χρηματικά περιουσιακά στοιχεία, να ρευστοποιηθούν και στη συνέχεια να μεταφερθούν.
Οι περισσότερες εταιρείες χρηματιστηριακών εταιρειών χρησιμοποιούν το ηλεκτρονικό σύστημα Automated Transfer Service Account Transfer Service (ACATS) για τη μεταφορά χρημάτων μεταξύ λογαριασμών. Αυτό συνήθως διαρκεί περίπου μια εβδομάδα. Μια μεταφορά που δεν μπορεί να γίνει μέσω του ACATS μπορεί να απαιτήσει έως και αρκετές εβδομάδες.
Για να παρακολουθεί τη διαδικασία, η Ρυθμιστική Αρχή Χρηματοπιστωτικών Βιομηχανιών (FINRA) προτείνει στους κατόχους λογαριασμών να ζητήσουν από την νέα εταιρεία πόσο χρόνο μπορεί να λάβει η μεταφορά, λαμβάνοντας υπόψη τον τύπο λογαριασμού και τα περιουσιακά στοιχεία που περιέχει. Ο κάτοχος του λογαριασμού μπορεί επίσης να ρωτήσει τι μπορεί να προκαλέσει καθυστέρηση κατά τη μεταφορά και πώς θα την ενημερώσει η επιχείρηση όταν ολοκληρωθεί η μεταφορά.
Οι επενδυτές πρέπει επίσης να σημειώσουν ότι εάν αγοράζουν ή πωλούν οποιουσδήποτε τίτλους στο λογαριασμό ενώ η μεταφορά βρίσκεται σε εξέλιξη και είναι πιθανό να περιπλέξει και να καθυστερήσει τη διαδικασία.
Οι συνεισφορές σας σε ένα Roth IRA μπορούν να αποσυρθούν από το φόρο ανά πάσα στιγμή, αλλά τα κέρδη του λογαριασμού υπόκεινται σε διαφορετικούς κανόνες.
Διανομή στον Κάτοχο Λογαριασμού
Μια άλλη αλλά πιο ριψοκίνδυνη επιλογή είναι ο κάτοχος του λογαριασμού να ζητήσει επιταγή από τον υφιστάμενο θεματοφύλακα, καθιστώντας την ευθύνη του να καταθέσει τα χρήματα σε ένα νέο λογαριασμό Roth. Ωστόσο, για να θεωρηθεί ότι δεν έχει μεταφερθεί φόρος σε ένα νέο Roth IRA, τα χρήματα πρέπει να κατατεθούν στο λογαριασμό αυτό εντός 60 ημερών από την παραλαβή της επιταγής.
Σε περίπτωση απουσίας της προθεσμίας των 60 ημερών, η απόσυρση θα θεωρηθεί ως κατανομή των στοιχείων του ενεργητικού και ορισμένα από αυτά ενδέχεται να υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος ή κυρώσεις. Roth συνεισφορές μπορούν να αποσυρθούν χωρίς ποινές και φόρους ανά πάσα στιγμή, αλλά τα κέρδη τους είναι αφορολόγητα μόνο υπό ορισμένους όρους. Για παράδειγμα, η ανάληψη πρέπει να γίνει τουλάχιστον πέντε χρόνια μετά την πρώτη άνοιξη του λογαριασμού Roth και ο ιδιοκτήτης πρέπει να είναι τουλάχιστον 59½ ετών.
Γρήγορη πραγματικότητα
Οι μεταφορές Roth IRA μπορούν να διαρκούν από μια εβδομάδα έως αρκετές εβδομάδες, ανάλογα με το σύστημα που χρησιμοποιείται και τα είδη των στοιχείων του λογαριασμού.
Η κατώτατη γραμμή
Είναι δυνατόν να μεταφέρετε τα χρήματά σας από έναν θεματοφύλακα Roth IRA σε έναν άλλο, αλλά είναι καλύτερο να το κάνετε μέσω απευθείας μεταφοράς, ώστε να μην διακινδυνεύσετε φόρους και ποινές.
