Πίνακας περιεχομένων
- Roth εναντίον Παραδοσιακών Αναλήψεων
- Η Roth IRA ως ταμείο έκτακτης ανάγκης
- Διάρθρωση του Roth IRA για περιπτώσεις έκτακτης ανάγκης
- Ανάληψη των Roll-over Roth Funds
- Πώς να αποσύρετε Roth Ταμεία
- Συμπληρώστε τις σωστές φόρμες φόρου
- Μπορείτε να επιστρέψετε τα αναληφθέντα κεφάλαια;
- Αναθεωρημένα σενάρια κεφαλαίων Roth
Η συνεισφορά σε έναν προνομιούχο συνταξιοδοτικό λογαριασμό έρχεται με κανόνες που δυσκολεύουν να βγάλουν τα χέρια σας στα μετρητά σας, εάν το χρειάζεστε ξαφνικά. Αυτοί οι έλεγχοι είναι ένας λόγος για τον οποίο οι πολίτες μπορούν να αισθάνονται κατανοητά απρόθυμοι να χρηματοδοτήσουν ένα ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA) ή 401 (k) το ανώτατο όριο κάθε χρόνο, ακόμα κι αν γνωρίζουν πότε επενδύουν νωρίτερα, όσο μεγαλύτερο είναι το πλεονέκτημα των κεφαλαίων τους σε αφορολόγητα επιτόκια χωρίς φόρο.
Η επιθυμία εξοικονόμησης για συνταξιοδότηση αποκτάται από την ανάγκη διατήρησης ενός ταμείου έκτακτης ανάγκης από εύκολα προσβάσιμα χρήματα, είτε πρόκειται για επισκευές αυτοκινήτων, ιατρικούς λογαριασμούς είτε για απώλεια θέσεων εργασίας. Ευτυχώς, ένα συχνά παραβλεπόμενο χαρακτηριστικό του Roth IRA θα μπορούσε να λύσει αυτό το πρόβλημα - επιτρέποντάς σας να έχετε το κέικ σας και να το επενδύσετε και εσείς.
κλειδιά
- Επειδή μπορείτε να αποσύρετε τα συνεισφερόμενα ποσά ανά πάσα στιγμή χωρίς φόρους ή ποινές, ένα Roth IRA μπορεί να διπλασιαστεί ως λογαριασμός εξοικονόμησης έκτακτης ανάγκης. Ορισμένα κεφάλαια θα πρέπει να αποσύρονται μόνο ως τελευταία λύση. Όταν αποσύρετε τα κεφάλαια, φροντίστε να περιορίσετε το ποσό στις συνεισφορές σας. μην υποβιβάσετε κέρδη ή θα σας τιμωρηθούν. Μπορείτε να κάνετε ανακαταβολή των αναλήψεων από ένα Roth, κατά προτίμηση εντός 60 ημερών - ή το αργότερο, πριν από την καταληκτική ημερομηνία υποβολής του φόρου για το έτος αυτό.Δεν έχει σημασία πόσο αποχωρείτε, μπορείτε μόνο επανακαταθέστε ένα ποσό μέχρι το τρέχον όριο συμβολής IRA Roth για το έτος.
Γρήγορη ανασκόπηση: Roth κανόνες IRA
Υπάρχουν περιορισμοί στο ποσό που μπορείτε να κερδίσετε για να είστε κατάλληλος για ένα Roth.
Τα όρια εισοδήματος προσαρμόζονται κάθε χρόνο από την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS). Αυτά είναι τα όρια για τις φορολογικές χρήσεις του 2019 και του 2020:
- Για το οικονομικό έτος 2019, η ικανότητά σας να συνεισφέρετε καταργείται σταδιακά αν είστε παντρεμένος αρχειοθετήσετε από κοινού και κάνετε ένα τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI) από $ 193.000 έως $ 203.000. Αν κάνετε περισσότερα από 203.000 δολάρια, δεν δικαιούστε Roth. Οι ενιαίοι αρθρογράφοι χτύπησαν το μειωμένο όριο εισφορών στα 122.000 δολάρια και αποκλείονται όταν το εισόδημά τους υπερβαίνει τα 137.000 δολάρια. Για το οικονομικό έτος 2020, η σταδιακή κατάργηση ξεκινά με ένα τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI) $ 196.000. Εάν κάνετε περισσότερα από 206.000 δολάρια, δεν δικαιούστε Roth. Οι μεμονωμένοι νικητές έφτασαν στο όριο στα $ 124.000 και αποκλείονται εάν τα εισοδήματά τους υπερβαίνουν τα $ 139.000.
Αντίθετα με τις συνεισφορές στους παραδοσιακούς IRA, οι καταθέσεις Roth IRA δεν σας καταβάλλουν μια φορολογική έκπτωση όταν τις κάνετε. Στο IRS lingo, έχουν γίνει με δολάρια μετά τη φορολογία. Τα χρήματα στο λογαριασμό αυξάνονται χωρίς φόρους μέχρι τη συνταξιοδότηση. Και όταν συνταξιοδοτηθείτε, δεν πληρώνετε φόρους επί των αποσύρσεων - γιατί το κάνατε πραγματικά όταν κάνατε τις καταθέσεις.
Επίσης, δεν θα σας δοθεί εντολή να λάβετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές (RMD) από αυτόν τον λογαριασμό. Τα χρήματα μπορούν να συνεχίσουν να αυξάνονται χωρίς φόρους μέχρι να τα χρειαστείτε.
(Με ένα παραδοσιακό IRA, πληρώνετε φόρους επί των αποσύρσεων και πρέπει να αφαιρέσετε ένα ορισμένο ποσό μετά την ηλικία 70½).
Έχετε 15½ μήνες κάθε φορολογικό έτος για να συγκεντρώσετε τα κεφάλαια έκτακτης ανάγκης για να τοποθετήσετε σε Roth. Για παράδειγμα, για το φορολογικό έτος 2019 μπορείτε να κάνετε εισφορές από την 1η Ιανουαρίου 2019 έως τις 15 Απριλίου 2020.
Τώρα για το καλό μέρος. Επειδή οι συνεισφορές σε ένα Roth γίνονται με χρήματα για τα οποία έχετε ήδη καταβάλει φόρους, οι κανόνες του IRS σας επιτρέπουν να αποσύρετε αυτά τα χρήματα - το άθροισμα των συνεισφορών σας, με άλλα λόγια-ανά πάσα στιγμή χωρίς ποινές ή φόρους.
Μόνο τα έσοδα από επενδύσεις που παράγονται από τις καταθέσεις σας - έσοδα από τόκους, μερίσματα, κεφαλαιακά κέρδη - πρέπει να παραμένουν στο λογαριασμό έως ότου είστε 59½ ετών για να μην καταβάλετε ποινή 10%.
"Οι IRA Roth παραμένουν οι πιο ευέλικτοι λογαριασμοί συνταξιοδότησης στη χώρα", λέει ο Jeff S. Vollmer, διευθύνων σύμβουλος της Hyde Park Wealth Management στο Σινσινάτι.
Επομένως, ο λογαριασμός σας Roth μπορεί να διπλασιαστεί ως λογαριασμός εξοικονόμησης έκτακτης ανάγκης. Μπορεί να σας δώσει την ασφάλεια να γνωρίζετε ότι, εάν το χρειάζεστε, έχετε πρόσβαση σε ποινή χωρίς απαλλαγή σε ένα βασικό μέρος αυτής της αποταμίευσης.
Η Roth IRA ως ταμείο έκτακτης ανάγκης
Το πλεονέκτημα της εξοικονόμησης έκτακτης ανάγκης σε ένα Roth IRA είναι ότι δεν χάσετε την περιορισμένη ευκαιρία να κάνετε τη συνεισφορά σύνταξης του έτους. Μπορείτε να συνεισφέρετε μόνο μερικές χιλιάδες δολάρια σε ένα Roth IRA κάθε χρόνο και μία φορά το χρόνο περνά χωρίς συνεισφορά, χάνετε την ευκαιρία να το κάνετε για πάντα.
Η πρόσβαση στα κεφάλαια αυτά, ωστόσο, πρέπει να είναι η τελευταία λύση.
Ο Matt Becker, ένας μόνο πιστοποιημένος οικονομικός φορέας που εκμεταλλεύεται το site momanddadmoney.com, επισημαίνει ότι δεν θέλετε να αποσύρετε τις συνεισφορές του Roth IRA για μικρές έκτακτες ανάγκες, όπως επισκευές αυτοκινήτων ή μικρά ιατρικά έξοδα. Θα πρέπει να κρατάτε αρκετή εξοικονόμηση για αυτά τα γεγονότα. Το ταμείο έκτακτης ανάγκης Roth IRA πρέπει να απευθύνεται σε μεγαλύτερες καταστάσεις έκτακτης ανάγκης, όπως ανεργία ή σοβαρή ασθένεια.
Η ανάληψη των συνεισφορών της Roth είναι μια καλύτερη επιλογή από τη διαγραφή των χρεωστικών τόκων στα υπόλοιπα πιστωτικών καρτών.
Διάρθρωση του Roth IRA για περιπτώσεις έκτακτης ανάγκης
Το κλειδί για τη χρήση ενός Roth IRA ως ταμείου έκτακτης ανάγκης είναι ο περιορισμός των κατανομών στις συνεισφορές. Μην ξεκινήσετε να βυθίζετε τα κέρδη από επενδύσεις.
Βεβαίως, τα κεφάλαια του IRA δεν φέρουν την ένδειξη "συνεισφορές" και "κέρδη" στην δήλωση σας. Ακόμα, ακολουθώντας αυτόν τον κανόνα είναι απλός: Μην αποσύρετε περισσότερο από ό, τι έχετε βάλει.
"Είναι κρίσιμο να μην επενδύσουμε το τμήμα του Roth που αφιερώσατε στο ταμείο έκτακτης ανάγκης σας", λέει ο Garrett M. Prom, ιδρυτής του σημαντικού οικονομικού σχεδιασμού στο Ώστιν του Τέξας. "Τα χρήματα αυτά είναι για έκτακτες ανάγκες, τα οποία στις περισσότερες περιπτώσεις είναι απώλεια θέσεων εργασίας. Αν αυτή η απώλεια θέσεων εργασίας αποτελεί μέρος της ύφεσης της οικονομίας, θα πρέπει να πωλήσετε επενδύσεις, συνήθως με ζημία ».
Το μέρος της συνεισφοράς σας στο Roth IRA, το οποίο έχει εγγραφεί ως ταμείο έκτακτης ανάγκης, δεν ανήκει σε μετοχές, ομόλογα ή αμοιβαία κεφάλαια, όπως μια τυπική εισφορά συνταξιοδότησης. Ανήκει σε ένα ρευστό λογαριασμό που εξακολουθεί να κερδίζει λίγο ενδιαφέρον, αλλά ένα από το οποίο μπορείτε να αποσύρετε την προειδοποίηση μιας στιγμής χωρίς να χάσετε την εντολή. Η Ally Bank, για παράδειγμα, έχει λογαριασμό αποταμίευσης IRA που πληρώνει τόκο 1, 80%, από τον Οκτώβριο του 2019.
Τα κέρδη στο λογαριασμό Roth θα αυξηθούν χωρίς να πληρώνετε φόρους επί των κερδών κάθε χρόνο, όπως θα συνέβαινε με έναν τακτικό λογαριασμό ταμιευτηρίου. Επίσης, δεν θα πληρώσετε φόρους για αυτά τα κέρδη, όταν τα αποσύρετε ως κατάλληλες διανομές μόλις φτάσετε στην ηλικία συνταξιοδότησης.
Παρόλο που το IRS ονομάζει πρώιμες αναλήψεις έκτακτης ανάγκης "χωρίς επιφύλαξη", γεγονός που το κάνει να ακούγεται σαν να παραβιάζετε έναν κανόνα, οι διανομές "κατάλληλες" είναι απλώς εκείνες που έχουν βρεθεί στο Roth σας για τουλάχιστον πέντε χρόνια και ότι αποχωρείτε μετά την ηλικία 59½ ετών.
Ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου μέσα σε ένα Roth μπορεί να κερδίσει τουλάχιστον το ίδιο ενδιαφέρον με ένα κανονικό λογαριασμό ταμιευτηρίου, αν όχι περισσότερο, ανάλογα με το πού θα τράπεζα. Αν έχετε ήδη ένα Roth IRA, αλλά ο μεσίτης σας δεν διαθέτει χώρους χαμηλού κινδύνου για να κρατάτε τα χρήματά σας κερδίζοντας ακόμα ενδιαφέρον, ανοίξτε ένα δεύτερο Roth IRA σε ένα ίδρυμα που το κάνει.
Μόλις έχετε ένα αρκετά μεγάλο ταμείο έκτακτης ανάγκης, αρχίστε να μετακινείτε αυτές τις συνεισφορές σε επενδύσεις υψηλότερων κερδών. Δεν θέλετε όλες τις συνεισφορές σας Roth σε μετρητά για πάντα.
Αυτή η διαδικασία μπορεί να σας πάρει μερικούς μήνες ή μερικά χρόνια, ανάλογα με το πόσο γρήγορα μπορείτε να συσσωρεύετε πρόσθετες οικονομίες.
Ανάληψη των Roll-over Roth Funds
Εάν το Roth IRA σας περιέχει συνεισφορές που μετατράπηκαν ή μεταφέρθηκαν από άλλο λογαριασμό συνταξιοδότησης, όπως το 401 (k) από πρώην εργοδότη, θα πρέπει να είστε προσεκτικοί σχετικά με τυχόν αποσύρσεις, επειδή υπάρχουν ειδικοί κανόνες σχετικά με την ανάκληση συμβολαίων ανατροπής.
Εκτός εάν έχουν βρεθεί στο Roth σας για τουλάχιστον πέντε χρόνια, θα υποστείτε ποινή 10% εάν τα αποσύρετε και κάθε μετατροπή ή ανατροπή έχει ξεχωριστή πενταετή περίοδο αναμονής.
Η ανάληψη των συνεισφορών ανατροπής χωρίς ποινή μπορεί να είναι δύσκολη. Είναι καλή ιδέα να συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό εάν βρεθείτε σε αυτή την κατάσταση.
Τα καλά νέα είναι ότι αν έχετε τόσο τακτικές συνεισφορές όσο και συνεισφορές ανατροπής, το IRS κατατάσσει πρώτα τις αναλήψεις ως αποσύρσεις των τακτικών συνεισφορών πριν να τις κατηγοριοποιήσει ως αποσύρσεις συνεισφορών ανατροπής.
Πώς να αποσύρετε Roth Ταμεία
Η διαθεσιμότητα των διαθεσίμων μπορεί να διαφέρει ανάλογα με το ίδρυμα στο οποίο διατηρείτε το Roth σας και τον τύπο λογαριασμού στον οποίο τοποθετείτε τα χρήματα. Όταν χρειάζεστε επειγόντως χρήματα, δεν θέλετε να ακούσετε ότι θα χρειαστούν μέρες για να πάρετε μια επιταγή ή τραπεζική μεταφορά. Πριν συμβουλευτείτε τον Roth IRA, μάθετε πόσο διαρκεί η διανομή.
Τα κεφάλαια μπορούν συνήθως να ανακτηθούν σε λιγότερο από τρεις εργάσιμες ημέρες. Αν παίρνετε χρήματα από μια αγορά χρήματος ή αμοιβαίο κεφάλαιο και βάζετε το αίτημά σας απόσυρσης πριν από τις 16:00 EST, θα έχετε τα χρήματα μέχρι την επόμενη εργάσιμη ημέρα.
Εάν τα χρήματα επενδύονται σε μετοχές, θα χρειαστεί να περιμένετε συνήθως τρεις εργάσιμες ημέρες, αν και αν έχετε λογαριασμό ελέγχου στο ίδιο ίδρυμα όπου έχετε τον Roth IRA σας, ίσως μπορείτε να το πάρετε πιο γρήγορα.
Μια τραπεζική μεταφορά μπορεί επίσης να είναι ένας γρήγορος τρόπος για να αποκτήσετε πρόσβαση σε κεφάλαια, αν και θα πρέπει να πληρώσετε ένα τέλος που είναι συνήθως $ 25 έως $ 30. "Οι περισσότερες μεσιτικές εταιρείες μπορούν να συνενώσουν κεφάλαια απευθείας από έναν IRA Roth σε έναν λογαριασμό ελέγχου ή αποταμίευσης σε μια εργάσιμη ημέρα, αν υποτεθεί ότι τα αποθέματα ή τα ομόλογα δεν πρέπει να πωληθούν για τη δημιουργία μετρητών", λέει ο διαπιστευμένος ειδικός διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων Marcus Dickerson του Beaumont, Texas.
Αυτές οι πιθανές καθυστερήσεις στη διαθεσιμότητα κεφαλαίων Roth IRA είναι ένας άλλος λόγος για να κρατήσετε κάποια μετρητά έκτακτης ανάγκης έξω από τον Roth IRA σε έναν λογαριασμό ελέγχου ή αποταμίευσης για εξαιρετικά επείγουσες ανάγκες.
Συμπληρώστε τις σωστές φόρμες φόρου
Δεν χρειάζεται να αναφέρετε τις εισφορές του Roth IRA στη φορολογική σας δήλωση, καθώς δεν επηρεάζουν το φορολογητέο εισόδημά σας. Ωστόσο, αν χρειάζεστε να αποσύρετε τις συνεισφορές από τον Roth IRA σας για να το χρησιμοποιήσετε σε περίπτωση έκτακτης ανάγκης, υπάρχει γραφειοκρατία που εμπλέκεται. Παρόλο που σας επιτρέπεται, θα πρέπει να αναφέρετε τις αναλήψεις σας στο Μέρος ΙΙΙ του Εντύπου 8606.
Μπορείτε να επιστρέψετε τα αναληφθέντα κεφάλαια;
Κάνετε αυτό και τα περισσότερα που θα χάσετε είναι λίγο ενδιαφέρον. Ίσως δεν θα χρειαστεί καν να αναφέρετε την απόσυρση.
Ωστόσο, αν χρειαστεί, μπορείτε να παρατείνετε λίγο την προθεσμία. Εάν αποσύρετε τις συνεισφορές που πραγματοποιήθηκαν κατά τη διάρκεια του τρέχοντος φορολογικού έτους, έχετε μέχρι το τέλος αυτής της προθεσμίας φόρου (15 Απριλίου του επόμενου έτους) να ανακαταλάβετε τα χρήματα στο Roth IRA. Εάν αποσύρετε τις συνεισφορές που έγιναν σε άλλα έτη, μπορείτε να κάνετε εκ νέου καταχώριση μέχρι το όριο της συνεισφοράς σας μέχρι το τέλος της φορολογικής προθεσμίας.
Ωστόσο, αν αποχωρήσετε περισσότερο από ότι μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα χρόνο, δεν μπορείτε να συνεισφέρετε εκ νέου το 100% αυτών των κονδυλίων κατά τη διάρκεια του ίδιου έτους. Μπορείτε να περιορίσετε μόνο το όριο εισφοράς σας κάθε χρόνο.
$ 6.000
Η μέγιστη συνεισφορά σε ένα Roth IRA το 2019
Αναθεωρημένα σενάρια κεφαλαίων Roth
Ας δούμε μερικά παραδείγματα για λόγους σαφήνειας.
Παράδειγμα 1
Έχετε $ 30.000 σε ένα Roth IRA. Έχετε συνεισφέρει $ 20.000 σε προηγούμενα φορολογικά έτη και $ 6.000 φέτος, το 2019. Τα υπόλοιπα $ 4.000 προέρχονται από την αύξηση των επενδύσεων (κέρδη). Αν αποσύρετε συνεισφορές ύψους 6.000 δολαρίων από το τρέχον έτος, έχετε μέχρι το Απρίλιο του 2020 να επαναφέρετε αυτά τα κεφάλαια πίσω στο Roth IRA.
Ουσιαστικά, αποσύροντας τις συνεισφορές σας από το τρέχον έτος, είναι σαν να μην συνέβη ποτέ η συνεισφορά σας. Οι συνεισφορές σας Roth IRA προς το όριο επαναφέρονται ξανά σε $ 0. Εάν περάσετε την 15η Απριλίου 2020 και δεν έχετε επιστρέψει 6.000 $ στο Roth IRA, τότε δεν θα πάρετε καθόλου τη συμβολή του 2019.
Παράδειγμα 2
Ίδια κατάσταση: 30.000 δολάρια στο Roth, 20.000 δολάρια από προηγούμενες εισφορές, 6.000 δολάρια συνέβαλαν φέτος και 4.000 δολάρια στην ανάπτυξη. Μπορείτε να αποσύρετε εισφορές $ 2.000. Έχετε μέχρι τον Απρίλιο του 2020 να συνεισφέρετε άλλα 2.000 δολάρια, ή η συνεισφορά σας Roth IRA για το 2019 θα είναι μόνο 4.000 δολάρια.
Παράδειγμα 3
Την ίδια κατάσταση, αλλά αυτή τη φορά αποσύρετε 10.000 δολάρια. Αυτό σημαίνει ότι έχετε αφαιρέσει τις συνεισφορές σας ύψους $ 6, 000 από αυτό το φορολογικό έτος, καθώς και τα $ 4, 000 από το παρελθόν. Δεν μπορείτε να συμβάλλετε ξανά στο ποσό των 10.000 δολαρίων φέτος. Μπορείτε να φτάσετε μέχρι το ετήσιο μέγιστο ποσό των 6.000 δολαρίων.
Δεν υπάρχει τρόπος να επιστρέψετε ολόκληρο το ποσό των 10.000 δολαρίων πίσω στο Roth IRA εκτός από το να συνεισφέρετε τα υπόλοιπα 4.000 δολάρια στο Roth IRA σας το επόμενο φορολογικό έτος, καθώς και άλλα 2.000 δολάρια για να το φτάσετε στα 6.000 δολάρια. (Αλλά τότε, ελπίζετε ότι ήδη προϋπολογίζατε να επενδύσετε άλλα 6.000 δολάρια - τα οποία τώρα δεν θα μπορούσατε να κάνετε). Για να δανειστείτε αποτελεσματικά από τον Roth IRA σας, θα πρέπει να έχετε ήδη συνεισφέρει νωρίτερα μέσα στο έτος, να αποσυρθείτε συνεισφορά και το κατέβαλε πριν από τη φορολογία το επόμενο έτος. Δεν υπάρχει επίσημο πρόγραμμα "δανείου" με ένα Roth IRA, όπως υπάρχει με ένα σχέδιο 401 (k).
