Τι είναι οι απώλειες;
Οι ζημίες που προκύπτουν αφορούν παροχές που καταβάλλονται στους αντισυμβαλλόμενους κατά τη διάρκεια του τρέχοντος έτους συν μεταβολές στα αποθεματικά ζημιών από το προηγούμενο έτος. Οι ζημίες που προκύπτουν αντιπροσωπεύουν κέρδος που μια ασφαλιστική εταιρεία δεν θα πραγματοποιήσει από τις δραστηριότητες αναδοχής, δεδομένου ότι τα κεφάλαια θα καταβληθούν στους αντισυμβαλλομένους με βάση την κάλυψη που περιγράφεται στα ασφαλιστήρια συμβόλαιά τους. Οι ζημίες που προκύπτουν συνήθως εμφανίζονται κατά το ημερολογιακό έτος.
Βασικές τακτικές
- Οι ζημιές που προκύπτουν αφορούν παροχές που καταβάλλονται στους αντισυμβαλλόμενους κατά τη διάρκεια του τρέχοντος έτους, συν μεταβολές στα αποθεματικά ζημιών από το προηγούμενο έτος. Οι ζημιές που προκύπτουν αντιπροσωπεύουν κέρδος που ένας ασφαλιστής δεν θα κερδίσει από τις δραστηριότητες αναδοχής, δεδομένου ότι τα κεφάλαια καταβάλλονται στους ασφαλισμένους για απαιτήσεις. πρέπει να παρακρατήσει ένα ποσοστό των συνολικών εσόδων που δημιουργούνται για την κάλυψη τυχόν απαιτήσεων κατά την περίοδο.
Κατανόηση των ζημιών που προέκυψαν
Το ποσό των ζημιών μπορεί να διαφέρει από έτος σε έτος για μια ασφαλιστική εταιρεία. Οι ασφαλιστικές εταιρείες θέτουν σε απόθεμα ένα αποθεματικό για την κάλυψη των υποχρεώσεων από αξιώσεις που υποβάλλονται σε ασφαλιστήρια συμβόλαια που συνάπτουν. Τα αποθεματικά βασίζονται σε πρόβλεψη των ζημιών που μπορεί να αντιμετωπίσει ένας ασφαλιστής κατά τη διάρκεια μιας χρονικής περιόδου, που σημαίνει ότι τα αποθεματικά θα είναι επαρκή ή ενδέχεται να μην καλύπτουν τις υποχρεώσεις της εταιρείας. Η εκτίμηση του ύψους των αναγκαίων αποθεματικών απαιτεί αναλογιστικές προβολές βάσει των τύπων ασφαλιστηρίων συμβολαίων.
Για παράδειγμα, μια πλημμύρα πέρυσι θα μπορούσε να είχε ως αποτέλεσμα αυξημένο αριθμό απαιτήσεων πολιτικής ιδιοκτητών σπιτιού, γεγονός που θα αυξήσει τις ζημίες που υπέστησαν. Ωστόσο, αν δεν υπάρξει πλημμύρα το τρέχον έτος, οι ζημίες θα ήταν χαμηλότερες.
Η Διαδικασία Απαιτήσεων
Σε έναν ιδανικό κόσμο για τους ασφαλιστές, θα ασφαλίσουν νέα ασφαλιστήρια συμβόλαια, θα εισπράξουν ασφάλιστρα και ποτέ δεν θα πρέπει να πληρώσουν τα οφέλη. Ωστόσο, στην πραγματικότητα, οι αντισυμβαλλόμενοι διεκδικούν αξιώσεις όταν συμβαίνουν ατυχήματα και οι ασφαλιστές πρέπει να διερευνήσουν και να πληρώσουν για αυτές τις αξιώσεις εάν διαπιστωθούν ότι είναι ακριβείς.
Μια ασφαλιστική απαίτηση κατατίθεται όταν ένας ασφαλισμένος υποβάλλει αίτημα για ζημία που καλύπτεται από το ασφαλιστήριο συμβόλαιο. Η ασφαλιστική εταιρεία υφίσταται ζημία ως αποτέλεσμα της απαίτησης, καθώς τα μετρητά καταβάλλονται στον ασφαλισμένο.
Μόλις ξεκινήσει η αξίωση, οι ασφαλιστικές εταιρείες επανεκτιμούν συχνά τις αξιώσεις που βρίσκονται ήδη σε εξέλιξη. Η ασφαλιστική εταιρεία πρέπει να εξετάσει την αξίωση για να βεβαιωθεί ότι είναι γνήσια και όχι δόλια. Ο ασφαλιστής πρέπει επίσης να καθορίσει εάν η αξία της απαίτησης που είχε αρχικά προβλεφθεί θα είναι ακριβής. Εάν μετά τη διαδικασία επανεξέτασης διαπιστωθεί ότι το κόστος της απαίτησης θα είναι υψηλότερο από το προβλεπόμενο ποσό, η εταιρεία θα υπέστη ζημία.
Αποθεματικά ζημιών
Οι ασφαλιστικές εταιρείες θέλουν να κάνουν κέρδη από τα ασφάλιστρα που λαμβάνουν. Πρέπει επίσης να συμμορφώνονται με τα συμβατικά οφέλη που περιγράφονται στις πολιτικές που συνάπτουν. Έτσι, οι ασφαλιστικές εταιρείες πρέπει να παρακρατήσουν ένα ποσοστό των συνολικών εσόδων που δημιουργούνται για να καλύψουν τυχόν αξιώσεις της περιόδου, οι οποίες μπορεί να κυμαίνονται από 8% έως 12%.
Το ποσό των κεφαλαίων στα αποθεματικά ζημιών πρέπει να είναι αρκετό για την κάλυψη των προβλεπόμενων υποχρεώσεων. Εάν οι πραγματικές υποχρεώσεις ή οι συνολικές απαιτήσεις υπερβαίνουν το συνολικό ποσό των αποθεματικών, η εταιρεία έχει ζημία στα λογιστικά της βιβλία. Ο ασφαλιστής θα πρέπει να βρει κεφάλαια για να ικανοποιήσει τις απαιτήσεις και να αποκαταστήσει τα κεφάλαια στο λογαριασμό αποθεματικών ζημιών. Φυσικά, εάν οι απαιτήσεις είναι αρκετά υψηλές ώστε να εξαντληθούν τα αποθεματικά ζημιών και δεν μπορούν να ληφθούν πρόσθετα κεφάλαια, ο ασφαλιστής μπορεί να καταστεί αφερέγγυος.
Απώλειες Προέκυψε και Λόγος Ζημιάς
Οι ζημίες που προκύπτουν σε σχέση με το χρηματικό ποσό που κερδίζεται μέσω των ασφαλίστρων είναι γνωστές ως ο λόγος ζημιών - ένα βασικό στατιστικό στοιχείο για την εκτίμηση της υγείας και της κερδοφορίας μιας ασφαλιστικής εταιρείας. Για παράδειγμα, αν μια εταιρεία έχει καταβάλει 100.000 δολάρια σε απαιτήσεις για κάθε $ 400.000 που εισπράττονται στα ασφάλιστρα, ο λόγος ζημιών θα είναι 20% ((100.000 / $ 400.000) x100 για να δημιουργηθεί ένα ποσοστό).
Η παρακολούθηση των ποσοστών ζημιών με την πάροδο του χρόνου είναι σημαντική για την εκτίμηση όλων των πτυχών των πράξεων (συμπεριλαμβανομένης της τιμολόγησης) και της χρηματοπιστωτικής σταθερότητας. Για την πλήρη κατανόηση των αποτελεσμάτων των ασφαλιστικών εταιρειών με την πάροδο του χρόνου, υπάρχουν πολλοί παράγοντες που πρέπει να εξεταστούν, όπως, μεταξύ άλλων, η χρονική περίοδος κατά την οποία καταβάλλονται οι ζημίες, η συχνότητα και η σοβαρότητα των γραμμών κάλυψης που προσφέρονται, της τιμολόγησης, του ποσού των μέτρων ελέγχου ζημιών και άλλων μετρήσεων.
Πραγματικό Παγκόσμιο Παράδειγμα Ζημιών
Τον Νοέμβριο του 2018, οι πυρκαγιές ξεκίνησαν στην οδό Camp Creek στην Καλιφόρνια και εξαπλώθηκαν γρήγορα, καθιστώντας τη θανατηφόρα πυρκαγιά στην ιστορία του κράτους. Το Camp Fire - όπως έγινε γνωστό - σκότωσε δεκάδες κατοίκους και κατέστρεψε πάνω από 153.000 στρέμματα γης και περισσότερες από 18.000 κατασκευές, συμπεριλαμβανομένων σπιτιών.
Η ασφαλιστική εταιρεία Merced Property & Casualty Co αντιμετώπισε 64 εκατομμύρια δολάρια σε αξιώσεις από τις πυρκαγιές. Ωστόσο, η εταιρεία είχε μόνο 23 εκατομμύρια δολάρια σε περιουσιακά στοιχεία, όπως αναφέρει το CNN. Ως αποτέλεσμα, η εταιρεία αναγκάστηκε να πουλήσει όλα τα περιουσιακά της στοιχεία για να καλύψει τις απαιτήσεις, η οποία καλείται εκκαθάριση. Η εταιρεία κατέστη αφερέγγυα και δεν υπάρχει πια επειδή ο ασφαλιστής δεν είχε αρκετά αποθέματα ζημιών για να καλύψει τις απαιτήσεις και τις ζημίες που υπέστη.
