Πίνακας περιεχομένων
- Έχετε τις Συνεισφορές σας
- Σχετικά με τις συνεισφορές των εργοδοτών
- Περπατώντας Cliff
- Αποφοίτησε
- Ιδιωτικά συνταξιοδοτικά οφέλη
- Κυβερνητικές και εκκλησιαστικές συντάξεις
- Εξαιρέσεις από την ERISA
- Διακοπές στην Απασχόληση
- Η κατώτατη γραμμή
Τα προγράμματα συνταξιοδότησης καθορισμένων παροχών ή τα συνταξιοδοτικά προγράμματα αποκαλούνται "καθορισμένα οφέλη", επειδή τόσο ο εργοδότης όσο και οι εργαζόμενοι γνωρίζουν εκ των προτέρων τον τύπο που θα χρησιμοποιηθεί για τον καθορισμό και τον καθορισμό της καταβολής παροχών. Είναι σημαντικό να κατανοήσετε πώς καλύπτεται η σύνταξή σας επειδή το πρόγραμμα κατοχύρωσης καθορίζει πότε δικαιούστε να λάβετε πλήρη συνταξιοδοτικά ωφελήματα.
Η κατοχύρωση συντάξεων για προγράμματα καθορισμένων παροχών μπορεί να πραγματοποιηθεί με διάφορους τρόπους. Τα οφέλη σας μπορούν να μεταβιβαστούν αμέσως, ή η κατοχύρωση μπορεί να διανεμηθεί σε επτά χρόνια. Το πρόγραμμα κατοχύρωσης του σχεδίου σας μπορεί να είναι ένας παράγοντας εάν σκέφτεστε να αλλάξετε θέσεις εργασίας - ίσως να μην θέλετε να φύγετε μέχρι να είστε πλήρως κατοχυρωμένοι. Ή, αν είχατε σύνταξη με έναν προηγούμενο εργοδότη, θα θέλατε, βεβαίως, να μάθετε ποια συνταξιοδοτικά πλεονεκτήματα δικαιούστε.
Βασικές τακτικές
- Οι συμμετέχοντες σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης καθορισμένων παροχών πρέπει να κατανοήσουν το χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης του σχεδίου, ώστε να γνωρίζουν πότε είναι επιλέξιμες για πλήρη ωφέλεια. Η κατοχύρωση συντάξεων για εργοδοτικές εισφορές σε ιδιωτικό συνταξιοδοτικό πρόγραμμα ορίζεται από τον ομοσπονδιακό νόμο και ακολουθεί είτε σταδιακό χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης. Τα κυβερνητικά και εκκλησιαστικά συνταξιοδοτικά προγράμματα δεν υπόκεινται στους κανονισμούς ERISA. Οι εξαιρέσεις από τη ERISA και τα διαλείμματα στο αρχείο απασχόλησής σας με έναν εργοδότη μπορούν να μεταβάλουν την κατοχύρωση και το ποσό σύνταξης που δικαιούστε.
Ποιος κατέχει τις συνεισφορές των εργαζομένων
Κάνεις. Εάν ο εργοδότης σας απαιτεί ή σας επιτρέπει να συνεισφέρετε μέρος του μισθού σας στη σύνταξή σας, έχετε πάντα τις εν λόγω εισφορές πλήρως. Με άλλα λόγια, αν συνεισφέρατε 200 δολάρια στη σύνταξή σας με το μισθό της περασμένης Παρασκευής και θα αποχωρήσετε από τη δουλειά σας την επόμενη Δευτέρα, δεν θα αφήσετε κανένα από αυτά τα 200 δολάρια - ή κάποιο από τα χρήματα που συνεισφέρατε στη σύνταξή σας από προηγούμενες αμοιβές - πίσω.
Συνταξιοδοτική κάλυψη για τις συνεισφορές των εργοδοτών
Αυτό που μπορεί να αφήσετε πίσω, αν αλλάξετε θέσεις εργασίας, είναι οι εισφορές του εργοδότη σας στο συνταξιοδοτικό σας σχέδιο. Αυτό είναι το κομμάτι που "κοσμεί", ανάλογα με το είδος του σχεδίου και το χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης. Οι ακόλουθοι κανόνες ισχύουν για τα ιδιωτικά συνταξιοδοτικά προγράμματα καθορισμένων παροχών, τα οποία υπόκεινται σε ομοσπονδιακό νόμο που ονομάζεται νόμος για την ασφάλεια συνταξιοδοτικού εισοδήματος των εργαζομένων (ERISA). Η ERISA θέσπισε ελάχιστα πρότυπα για συνταξιοδοτικά προγράμματα που ωφελούν τους συμμετέχοντες. Τα προγράμματα καθορισμένων εισφορών, όπως τα 401 (k) s, και τα εφαρμοστέα προγράμματα καθορισμένων παροχών, όπως τα σχέδια ταμειακών διαθεσίμων και τα συνταξιοδοτικά προγράμματα, ακολουθούν διαφορετικούς κανόνες (αν και υπάρχουν κάποιες ομοιότητες).
Τα έτη υπηρεσίας ενός υπαλλήλου πρέπει να συμπληρώνονται με έναν εργοδότη για να είναι πλήρως κατοχυρωμένο εξαρτάται από το αν η σύνταξη έχει ένα πρόγραμμα κατοχύρωσης βράχου ή ένα διαβαθμισμένο πρόγραμμα κατοχύρωσης.
Περπατώντας Cliff
Με ένα χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης βράχων, οι εργαζόμενοι απολαμβάνουν πλήρως τις συντάξεις τους μετά από ένα ορισμένο αριθμό ετών. Η ERISA αναφέρει ότι το ανώτατο όριο είναι πέντε έτη για τα σχέδια του ιδιωτικού τομέα, αλλά οι εργοδότες μπορούν να επιτρέψουν την πλήρη κατοχύρωσή τους νωρίτερα. Στο σχέδιο συνταξιοδότησης της ExxonMobil, για παράδειγμα, οι εργαζόμενοι είναι πλήρως κατοχυρωμένοι μετά από πέντε έτη υπηρεσίας ή μετά την ηλικία των 65 ετών, όποιο από τα δύο συμβεί πρώτο.
Αν το σχέδιό σας έχει χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης βράχου, δεν θα λάβετε καμία από τις συνεισφορές του εργοδότη σας εάν αφήσετε την εργασία σας πριν από την πενταετή επέτειό σας. Ωστόσο, θα παραμείνετε κύριοι στις δικές σας συνεισφορές.
Αποφοίτησε κατοχύρωση
Με αποφοίτηση από το πτυχίο, υπάρχει μερική κατοχύρωση για κάθε έτος υπηρεσίας αφού έχετε υπηρετήσει τρία χρόνια. Για τα σχέδια του ιδιωτικού τομέα, τουλάχιστον μετά το τρίτο έτος, θα γίνετε 20% στην σύνταξη σας. μετά το έτος τέσσερα είστε 40% κατοχυρωμένα? μετά το πέμπτο έτος είστε 60% κατοχυρωμένος? μετά το έτος έξι είστε 80% κατοχυρωμένοι, και μετά το έτος επτά είστε 100% κατοχυρωμένοι.
Ωστόσο, ο εργοδότης σας είναι ελεύθερος να προσφέρει ένα πιο γενναιόδωρο χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης. "Ένα παραδοσιακό πρόγραμμα καθορισμένων παροχών θα μπορούσε να φτάσει το 50% μετά από δύο χρόνια υπηρεσίας και το 100% μετά από τέσσερα χρόνια υπηρεσίας", λέει ο John Lowell, σύμβουλος με το October Three Consulting που εδρεύει στην Ατλάντα και παρέχει σχεδίαση προγραμμάτων συνταξιοδότησης και συναφείς υπηρεσίες. "Από την άλλη πλευρά, δεν θα ήταν αποδεκτό ένα σχέδιο με χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης που θα απέφερε το 50% μετά από τέσσερα χρόνια υπηρεσίας και 100% μετά από έξι χρόνια υπηρεσίας, δεδομένου ότι δεν αντιστοιχεί ούτε υπερβαίνει τα επιτρεπόμενα χρονοδιαγράμματα σε όλα τα χρονικά σημεία."
Όταν μπορείτε να συλλέξετε τα οφέλη ιδιωτικού συνταξιοδοτικού προγράμματος
Η πλήρης κατοχύρωση της σύνταξής σας δεν σημαίνει ότι μπορείτε να έχετε πρόσβαση στα χρήματα αμέσως. Σύμφωνα με τον ομοσπονδιακό νόμο, οι εργαζόμενοι αποκτούν το δικαίωμα να λαμβάνουν τις συνταξιοδοτικές τους παροχές όταν φτάσουν στην κανονική ηλικία συνταξιοδότησης, εκτός από την κάλυψη των απαιτήσεων των ετών υπηρεσίας που περιγράφονται παραπάνω.
"Η κανονική ηλικία συνταξιοδότησης για ένα σχέδιο που καλύπτεται από την ERISA ορίζεται από το σχέδιο", λέει ο Lowell. Ωστόσο, δεν μπορεί να συμβεί αργότερα από την ηλικία των 65 ετών με πέντε χρόνια υπηρεσίας.
Κυβερνητικές και εκκλησιαστικές συντάξεις
Μπορείτε να βρείτε το πρόγραμμα κατοχύρωσης συνταξιοδότησης στην περιγραφή περιληπτικού σχεδίου, το οποίο μπορείτε να πάρετε από το τμήμα ανθρωπίνων πόρων ή το διαχειριστή του συνταξιοδοτικού σας σχεδίου.
Εξαιρέσεις από την ERISA
Με το γκρεμό ή το αποκομμένο χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης, κατά τον υπολογισμό των ετών υπηρεσίας οι εργοδότες δεν απαιτείται να υπολογίζουν χρόνια που εργάστηκαν για αυτούς πριν από την ηλικία 18? χρόνια κατά τη διάρκεια της οποίας δεν συνεισφέρατε σε σχέδιο που απαιτούσε εισφορές των εργαζομένων. ή έτη κατά τα οποία ο εργοδότης δεν τήρησε το σχέδιο ή ένα προκαταρκτικό σχέδιο. Επίσης, οι εργοδότες δεν είναι υποχρεωμένοι να υπολογίζουν τα έτη κατά τα οποία δεν ήσασταν κανονικός υπάλληλος πλήρους απασχόλησης, αν και σε μερικές από αυτές τις περιπτώσεις μπορεί να σας πιστωθούν με μερικά έτη.
Συγκεκριμένα, εάν συμμετείχατε σε ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα ιδιωτικού τομέα από το 1974 έως το 1988 και ο εργοδότης σας χρησιμοποίησε χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης βράχου, ήσασταν 0% κατοχυρωμένος έως ότου συμπληρώσατε τουλάχιστον 10 χρόνια υπηρεσίας, οπότε και έγινε 100% κατοχύρωση. Εάν ο εργοδότης σας χρησιμοποίησε πρόγραμμα βαθμολόγησης, αποκτήσατε 25% μετά από πέντε χρόνια υπηρεσίας, με ετήσια αύξηση 5% κάθε χρόνο έως 15 έτη υπηρεσίας, όταν κατοχυρώσατε 100%.
Εξάλλου, μια εξαίρεση που ονομάζεται «κανόνας των 45» ανέφερε ότι εάν η ηλικία και τα έτη υπηρεσίας ενός εργαζόμενου ανήλθαν σε 45 και αυτός είχε τουλάχιστον πέντε έτη υπηρεσίας στον εν λόγω εργοδότη, πρέπει τουλάχιστον το 50% των παροχών να τουλάχιστον μια αύξηση 10% κάθε χρόνο στη συνέχεια.
Διακοπές στην Απασχόληση
Μερικές φορές ένα άτομο εργάζεται για έναν εργοδότη του ιδιωτικού τομέα για αρκετά χρόνια, αλλά αυτά τα χρόνια υπηρεσίας δεν είναι διαδοχικά. Θα ανήκει το πρόσωπο αυτό στο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα του εργοδότη;
Η ERISA λέει ότι εάν φύγετε από έναν εργοδότη και επιστρέψετε μέσα σε πέντε χρόνια, το σχέδιο συνήθως απαιτείται να μετράτε τα προηγούμενα έτη υπηρεσίας σας. Έτσι, αν εργάζεστε για μια ιδιωτική επιχείρηση από το 2010 έως το 2012 (τρία χρόνια), τότε πήγε σε άλλη εταιρεία για το 2013 και 2014 (δύο χρόνια) μόνο για να επιστρέψει στον πρώην εργοδότη σας το 2015 και να μείνει δύο χρόνια, το σχέδιό σας-είτε πλήρως, εάν το σχέδιο χρησιμοποιεί ιζηματοφύλακας, ή τουλάχιστον εν μέρει, αν το σχέδιο χρησιμοποιεί βαθμολογημένη κατοχύρωση. Και πάλι, η περιληπτική περιγραφή του σχεδίου σας θα πρέπει να εξηγεί πώς ο εργοδότης σας χειρίζεται αυτή την κατάσταση.
Η κατώτατη γραμμή
Η κατανόηση του χρονοδιαγράμματος κατοχύρωσης της σύνταξής σας μπορεί να είναι δύσκολη. Είναι σημαντικό να γνωρίζετε τους κανόνες, ώστε να μπορείτε να κάνετε σοφές αποφάσεις σχετικά με το αν και πότε να αλλάξετε θέσεις εργασίας και να εισπράξετε όλα τα συνταξιοδοτικά πλεονεκτήματα στα οποία δικαιούστε όταν συνταξιοδοτείτε.
