Ορισμός της προσωπικής εμπιστοσύνης
Μια προσωπική εμπιστοσύνη είναι μια εμπιστοσύνη που δημιουργεί ένα άτομο, ονομάζοντας επίσημα τον εαυτό του ως δικαιούχο. Τα προσωπικά καταπιστεύματα είναι ξεχωριστές νομικές οντότητες που έχουν την εξουσία να αγοράζουν, να πωλούν, να κατέχουν και να διαχειρίζονται ακίνητα προς όφελος των εμπιστευματοδόχων τους.
Καταστρέφοντας την προσωπική εμπιστοσύνη
Τα προσωπικά καταπιστεύματα, τα οποία μπορούν να ανακληθούν ή να είναι αμετάκλητα, ζωντανά ή διαδοχικά, μπορούν να χρησιμοποιηθούν για να χρηματοδοτήσουν άξια αίτια όπως η τριτοβάθμια εκπαίδευση, ενώ παράλληλα συμβάλλουν στη μείωση ή την εξάλειψη των φόρων περιουσίας. Επιπλέον, μπορούν να είναι είτε ξεχωριστές φορολογούμενες οντότητες είτε οντότητες μεταβίβασης, οι οποίες μεταβιβάζουν τους φόρους τους μέσω ενός ατομικού κώδικα φόρου εισοδήματος και όχι ενός εταιρικού κώδικα.
Βασικές τακτικές
- Οι προσωπικές καταπιστεύσεις είναι λογαριασμοί που δημιουργεί ένα άτομο, όπου το ίδιο άτομο ονομάζεται και ο δικαιούχος.
- Αυτές οι εμπιστοσύνη μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τη χρηματοδότηση της τριτοβάθμιας εκπαίδευσης ενός ανηλίκου ή για τη χρηματοδότηση άλλων άξονων αιτιών.
--Περισσότερα προσωπικά καταπιστεύματα έχουν εξειδικευμένους συμβούλους επενδύσεων, οι οποίοι διαχειρίζονται τα περιουσιακά στοιχεία εντός του καταπιστεύματος, σύμφωνα με επενδυτικές πολιτικές που περιγράφονται λεπτομερώς στο πλαίσιο της συμφωνίας εμπιστοσύνης
Για να δημιουργήσουν μια αμετάκλητη προσωπική εμπιστοσύνη για να πληρώσουν για τη δική τους εκπαίδευση ή για την εκπαίδευση των παιδιών τους, ο κάτοχος (γνωστός ως "ιδρυτής" ή "παραχωρητής") θα αρχίσει αρχικά την οντότητα με τα περιουσιακά στοιχεία που έχει αφαιρέσει αυτόν τον σκοπό. Ο εφοπλιστής συνήθως θα αναζητήσει τη συμβουλή ενός δικηγόρου εμπιστοσύνης ή περιουσίας, για να ολοκληρώσει τη διαδικασία εγκατάστασης. Στη συνέχεια, ο διανομέας θα προέβαινε σε θεματοφύλακα, ο οποίος είναι χρηματοπιστωτικός οργανισμός υπεύθυνος για τη διαφύλαξη των περιουσιακών στοιχείων των πελατών του.
Τέλος, συχνά, οι σύμβουλοι επενδύσεων συμβουλεύουν επενδυτικούς συμβούλους για να διαχειριστούν τις εμπιστοσύνη τους, έως ότου έρθει η ώρα να αποσύρουν τα περιουσιακά στοιχεία που κατέχουν. Αυτό συνήθως αρχικά συνεπάγεται μια ισχυρή συζήτηση για την έναρξη, την εξάλειψη των επενδυτικών πολιτικών που ευθυγραμμίζονται καλύτερα με τους στόχους του επενδυτή, το προφίλ κινδύνου και τον χρονικό ορίζοντα. Οι επενδυτικοί σύμβουλοι θα προσαρμόσουν ανάλογα ένα μοντέλο κατανομής περιουσιακών στοιχείων, το οποίο μπορεί να περιέχει ποικίλα ποσά αποθεμάτων ανάπτυξης, αποθέματα εσόδων και επενδύσεις σταθερού εισοδήματος.
Όταν προσλαμβάνουν έναν σύμβουλο επενδύσεων, οι εμπιστευματοδόχοι θα πρέπει να προσπαθούν να αντλήσουν αξιόπιστους επαγγελματίες, με αποδεδειγμένη ιστορία να τιμούν την εμπιστευτική ευθύνη τους να διαχειρίζονται εμπιστοσύνη για τα συμφέροντα των πελατών τους. Πολύ συχνά, οι επενδυτικοί σύμβουλοι αγοράζουν και πωλούν αποθέματα, απλά για να δημιουργούν προμήθειες και να τροφοδοτούν τις δικές τους τσέπες. Για το λόγο αυτό, οι έμποροι θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι οι σύμβουλοι συμμορφώνονται με τα συμφωνημένα πρότυπα επενδυτικής πολιτικής που ορίζονται στη συμφωνία εμπιστοσύνης.
Για παράδειγμα, εάν ο διανομέας δήλωσε ρητά ότι η κύρια εστίαση πρέπει να είναι η προστασία των περιουσιακών του στοιχείων και η διατήρηση του ρυθμού με τον πληθωρισμό, παράλληλα με μέτρια ανάπτυξη, ο σύμβουλος θα πρέπει να αποφεύγει να επενδύει σε ευκαιρίες υψηλού κινδύνου / υψηλού ανταμοιβής - δυνατότητα να κερδίζετε υψηλές αποδόσεις και να δημιουργείτε πλούτο για το ταμείο.
Προσωπικές υπηρεσίες εμπιστοσύνης
Πολλοί διαχειριστές περιουσιακών στοιχείων προσφέρουν προσωπικές υπηρεσίες εμπιστοσύνης. Για παράδειγμα, ο Charles Schwab προσφέρει υπηρεσίες διαχειριστών με τις ακόλουθες τρεις δυνατότητες:
- Ενιαίο διαχειριστή. Αυτός ο ρόλος αναλαμβάνει όλες τις επενδυτικές, διοικητικές και εμπιστευτικές ευθύνες της διαχείρισης της εμπιστοσύνης, σύμφωνα με όρους που καθορίζει με σαφήνεια ο εμπιστευματοδόχος. Συνιδρυτής. Σε αυτό το ρόλο, ο Charles Schwab αναλαμβάνει την ευθύνη σε συνδυασμό με έναν άλλο διαχειριστή που ορίζει ένας μεμονωμένος έμπορος. Σε αυτή τη διευθέτηση, ο Charles Schwab θα αναλάβει επίσης πλήρη ευθύνη διαχείρισης επενδύσεων, αλλά μπορεί να μοιράζεται κάποια διακριτική ευχέρεια λήψης αποφάσεων με τους συνοδούς. Διαχειριστής διαδόχου. Υπό την ιδιότητα αυτή, η επιχείρηση αναλαμβάνει σε περίπτωση που ο εμπιστευματοδόχος ή ο συνιδρυτής που έχει ορίσει ένα άτομο, δεν είναι πλέον πρόθυμος ή ικανός να εξυπηρετήσει στον προβλεπόμενο ρόλο του.
