Σε ένα κλίμα αυξανόμενης εισοδηματικής ανισότητας, όπου οι πλούσιοι συγκεντρώνουν πλούτο σε πρωτοφανή επίπεδα, ενώ οι ρεκόρ των καθημερινών πολιτών ζουν στο paycheck, ίσως δεν φαίνεται να ανησυχούν πολύ τα άτομα με εξαιρετικά υψηλό καθαρό εισόδημα (UHNWIs). Ένα UHNWI ορίζεται ως άτομο με περιουσιακά στοιχεία άνω των 30 εκατομμυρίων δολαρίων. Παρόλο που χρειάζεται ένα ιδιαίτερο είδος οικονομικής ανευθυνότητας για ένα άτομο με τέτοιο πλούτο για να αναπτύξει τα προβλήματα των χρημάτων που πλήττουν την υπόλοιπη κοινωνία - σκέφτεστε την πτώχευση, τον αποκλεισμό ή την ανικανότητα να κάνετε ενοίκιο - την εξαιρετικά πλούσια συμφωνία με τους τη δική του μοναδική μάρκα οικονομικών προβλημάτων.
Πολλοί υποστηρίζουν ότι τα οικονομικά προβλήματα που πλήττουν το UHNWI είναι αυτά που ο κόσμος θα ήθελε να έχει, όπως είναι πολύ καλός, πολύ έξυπνος ή έχει πάρα πολλές ημερομηνίες για να επιλέξει από το βράδυ του Σαββάτου. Αυτές οι προκλήσεις περιλαμβάνουν την αλλαγή των φορολογικών κωδίκων, τον προγραμματισμό ακινήτων, τη διατήρηση του τρόπου ζωής τους κατά τη συνταξιοδότηση και την προστασία του σημερινού επιπέδου πλούτου. Αν και μπορεί να ακούγεται τρελός σε κάποιον που εργάζεται για μια μέση εργασία για μέση αμοιβή, ένα UHNWI αξίας 50 εκατομμυρίων δολαρίων φοβάται συχνά μέχρι θανάτου του φθίνοντος σε απλό εκατομμυριούχο καθεστώς.
Βασικές τακτικές
- Τα εξαιρετικά υψηλά καθαρά άτομα έχουν επενδυτικά περιουσιακά στοιχεία συνολικού ύψους 30 εκατομμυρίων δολαρίων ή περισσότερο και αντιπροσωπεύουν περίπου το 0, 003% του παγκόσμιου πληθυσμού. Οι υψηλοί κάτοικοι εισοδήματος υπάγονται στην υψηλότερη φορολογική κατηγορία, καταβάλλοντας ένα περιθωριακό φορολογικό συντελεστή 37%. σε 11, 4 εκατομμύρια δολάρια, αλλά οτιδήποτε πάνω από αυτό το ποσό φορολογείται με ανώτατο φορολογικό συντελεστή 40%. Οι UHNWI διατηρούν γενικά τον τρόπο ζωής τους μετά τη συνταξιοδότηση και συνεχίζουν να ενισχύουν τις κατώτατες γραμμές τους με επιθετικές επενδυτικές στρατηγικές.
Ποιοι είναι οι Υψηλοί Υπαίθανοι Ατόμοι;
Όπως αναφέρθηκε παραπάνω, ένα εξαιρετικά υψηλού επιπέδου άτομο (UHNWI) είναι οποιοσδήποτε έχει επενδύσιμα περιουσιακά στοιχεία συνολικού ύψους 30 εκατομμυρίων δολαρίων ή περισσότερο. Αυτά τα περιουσιακά στοιχεία, ωστόσο, δεν περιλαμβάνουν ακίνητα, διαρκή καταναλωτικά αγαθά ή πράγματα όπως συλλεκτικά αντικείμενα. Οι άνθρωποι που εμπίπτουν σε αυτήν την κατηγορία τείνουν να είναι οι πιο πλούσιοι άνθρωποι στον κόσμο, κρατώντας ένα μεγάλο μέρος του παγκόσμιου πλούτου. Ως ομάδα, το UHNWI αποτελεί περίπου το 0, 003% του παγκόσμιου πληθυσμού.
Υπήρχαν περισσότερες από 225.000 UHNWI σε όλο τον κόσμο από το 2018, με περισσότερους από τους μισούς να ζουν στη Βόρεια Αμερική. Μερικοί από τους πλουσιότερους ανθρώπους στον κόσμο που εμπίπτουν σε αυτή την κατηγορία περιλαμβάνουν τον CEO του Amazon Jeff Bezos, τον Mark Zuckerberg του Facebook, τον Warren Buffett, τον Bill Gates και μέλη της κληρονόμου της οικογένειας Walton στην τύχη της Walmart.
Αλλαγή των φορολογικών κωδίκων
Καθ 'όλη τη διάρκεια του 21ου αιώνα, η φορολογική μεταχείριση των υπερ-πλούσιων χρησίμευσε ως πολιτικό ποδόσφαιρο. Λίγα θέματα στην πρόσφατη μνήμη έχουν πιο έντονα διαιρεμένους πολιτικούς και το ευρύ κοινό σε ιδεολογικές γραμμές. Από τη μια πλευρά, οι προσκολλημένοι από την πλευρά της προσφοράς καναλιού Ρόναλντ Ρέιγκαν δηλώνουν ότι η διατήρηση των φόρων χαμηλών για τους εύπορους ελευθερώνει χρήματα για να επενδύσουν σε τρόπους που δημιουργούν θέσεις εργασίας και αναπτύσσουν την οικονομία για όλους τους άλλους. Αυτός ο τρόπος σκέψης, γνωστός ως οικονομία κακοποίησης, υποστηρίζει τη μείωση των φόρων για τους πλούσιους όχι μόνο προς όφελος των πλουσίων, αλλά και επειδή η ευημερία τους καταλήγει στη συνέχεια στην υπόλοιπη κοινωνία.
Στη συνέχεια, υπάρχει και η άλλη πλευρά, η οποία αισθάνεται ότι η μεσαία τάξη και οι φτωχοί εργάζονται υπερβολικά μεγάλο μέρος της φορολογικής επιβάρυνσης και ότι τα UHNWI εκμεταλλεύονται τα κενά και τις δημιουργικές λογιστικές πρακτικές για να πληρώσουν πολύ λιγότερο από το δίκαιό τους μερίδιο. Οι υποστηρικτές των υψηλότερων φόρων για το πλούσιο σημείο ειδικά για τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη, η μέθοδος με την οποία πολλοί πλούσιοι συγκεντρώνουν την περιουσία τους. Οι φόροι επί των μακροπρόθεσμων κεφαλαιακών κερδών εξαρτώνται από το επίπεδο εισοδήματος ενός ατόμου, με τους υψηλότερους μισθωτές να πληρώνουν το 20%.
Το νόμο περί φορολογικών περικοπών και απασχόλησης της διοίκησης Trump, που υπογράφηκε στη νομοθεσία στις 22 Δεκεμβρίου 2017, έκανε τη μεγαλύτερη αναθεώρηση του φορολογικού κώδικα σε περίπου 30 χρόνια. Διατήρησε τη δομή των επτά φορολογικών αγκυλών, κρατώντας δύο με τον ίδιο ρυθμό και αλλάζοντας πέντε, συμπεριλαμβανομένου του άνω βραχίονα. Ο νέος κώδικας υποχώρησε από 39, 6% σε 37%. Αυτές οι αλλαγές είναι προσωρινές και αναμένεται να λήξουν το 2025. Αυτός ο ρυθμός, που φορολογεί εξαιρετικά υψηλά άτομα με καθαρή αξία, ήταν πολύ υψηλότερος. Το 1980, το 70%. Το 1963, το ανώτατο όριο φορολογίας ήταν ένα συγκλονιστικό ποσοστό 90%. Οι πολιτικοί και οι επίδοξοι πολιτικοί αφθονούν που θα ήθελαν να δουν μια επιστροφή σε αυτά τα υψηλά ποσοστά στους εξαιρετικά πλούσιους. Με την πόλωση στην πολιτική σε ένα υψηλό όλων των εποχών, οι UHNWI ζουν με συνεχή άγχος μιας μετατόπισης εξουσίας προς εκείνους που είναι λιγότερο φιλικοί προς τα συμφέροντά τους.
Οι διατάξεις που θεσπίζονται μέσω του νόμου περί φορολογικών περικοπών και απασχόλησης λήγουν το 2025.
Σχεδιασμός περιουσίας
Εξαιρετικά υψηλά άτομα με καθαρή αξία ανησυχούν για τη διατήρηση του πλούτου τους, ώστε να μπορούν να συνεχίσουν να χρηματοδοτούν τον δικό τους τρόπο ζωής. Αλλά οι περισσότεροι από αυτούς θέλουν επίσης να διατηρήσουν τα πλούτη τους για να περάσουν στους κληρονόμους τους όταν δεν είναι πλέον γύρω. Στην ιδανική περίπτωση, θέλουν η κυβέρνηση να ταιριάζει όσο το δυνατόν λιγότερα από αυτά τα χρήματα προτού κληροδοτηθεί στην επόμενη γενιά.
Ο φόρος ακίνητης περιουσίας ισχύει μόνο για τους εξαιρετικά πλούσιους, με το περισσότερο από το 90% του φόρου να καταβάλλεται από το 10% των μισθωτών. Περίπου το 40% των φόρων ακίνητης περιουσίας πληρώνεται κατά 0, 1% από τους πλουσιότερους ανθρώπους στη χώρα. Ο Νόμος περί Φορολογικών Κινδύνων και Εργασιών αύξησε την απαλλαγή από το φόρο ακίνητης περιουσίας για το φορολογικό έτος 2019, οπότε τα 11, 4 εκατομμύρια δολάρια μιας περιουσίας απαλλάσσονται από τους φόρους. Οτιδήποτε υπερβαίνει το ποσό αυτό φορολογείται με συντελεστή 40%. Παρόλο που η απαλλαγή έχει αυξηθεί με την πάροδο των ετών, ο μέγιστος συντελεστής φορολογίας ακινήτων έχει μειωθεί ουσιαστικά. Το 1997, οτιδήποτε πάνω από την απαλλαγή των 600.000 δολαρίων φορολογήθηκε έως και 55%. Αυτό σημαίνει ότι όσο περισσότερο αξίζει η περιουσία - τουλάχιστον είναι πάνω από την απαλλαγή - τόσο περισσότερο το UHNWI σκοπεύει να χάσει στο πέρασμα του κτήματος του. Επιπλέον, πολλά κράτη έχουν τους φόρους ακίνητης περιουσίας τους, ή όπως ονομάζονται σε ορισμένα κράτη, φόρους κληρονομιάς, οι οποίοι επιβάλλονται πάνω από τον ομοσπονδιακό φόρο ακίνητης περιουσίας.
Το UHNWI χρησιμοποιεί πολλά συστήματα για την άμβλυνση των επιπτώσεων του φόρου ακίνητης περιουσίας. Αυτές οι τακτικές περιλαμβάνουν την έξοδο από τα κτήματά τους σε επιζώντες συζύγους, οπότε απαλλάσσονται από τη φορολογία, κάνουν χρήση φιλανθρωπικών εισφορών και δημιουργούν μια ποικιλία λογαριασμών εμπιστοσύνης, τα οποία μπορούν να χρησιμοποιηθούν για να πάρουν τον φόρο ακίνητης περιουσίας.
Διατήρηση του τρόπου ζωής κατά τη συνταξιοδότηση
Για τους UHNWIs που έγιναν πλούσιοι από την επένδυση, υπάρχει ελάχιστη διάκριση μεταξύ των ετών εργασίας και των ετών συνταξιοδότησης. Αυτά τα άτομα είναι πιθανό να συνεχίσουν να κάνουν αυτά που έχουν εργαστεί γι 'αυτά, με την ηλικία να είναι ένας άσχετος παράγοντας.
Ωστόσο, εκείνοι που έγιναν UHNWIs με την εργασία, συμπεριλαμβανομένων των CEOs και άλλων υψηλά αμειβόμενων επαγγελματιών, αντιμετωπίζουν μερικές φορές μια απώλεια εισοδήματος όταν αποφασίζουν να το αποκαλούν κλείνει. Ενώ έχετε $ 30 εκατομμύρια ή περισσότερα θα πρέπει να είναι αρκετό για να ζήσετε οποιοδήποτε είδος συνταξιοδότησης επιθυμείτε, κάποιοι UHNWIs κάνουν μια κακή δουλειά που διαχειρίζεται τα χρήματά τους και ίσως χρειαστεί να ξανακοιμίσουν κάποια στιγμή. Ένα πρόβλημα που εμφανίζεται κατά καιρούς με τα UHNWI είναι η έλλειψη ρευστότητας - έχουν εκατομμύρια δολάρια, αλλά τα περισσότερα ή όλα είναι συνδεδεμένα με γη, ακίνητα και άλλα περιουσιακά στοιχεία που δεν μπορούν εύκολα να μετατραπούν σε μετρητά. Άλλοι UHNWIs παίρνουν πάρα πολλούς κινδύνους με τα χρήματά τους και ενώ δεν αισθάνονται τα αποτελέσματα τόσο πολύ όταν εξακολουθούν να έχουν σωρούς χρημάτων που εισέρχονται, το αισθάνονται όταν συνταξιοδοτούνται και μια μεγάλη απώλεια δεν είναι τόσο εύκολα αναπλήρωση.
Προστασία του πλούτου τους
Κατά τη διάρκεια της μεγάλης ύφεσης του 2007 έως το 2009, πολλοί UHNWI έγιναν απλά άτομα υψηλής αξίας (HNWI), που σημαίνει άτομα με περισσότερα από 1 εκατομμύριο δολάρια σε επενδύσιμα περιουσιακά στοιχεία, αλλά λιγότερο από 30 εκατομμύρια δολάρια. Για τους πραγματικά ατυχείς λίγους, η αιμορραγία του πλούτου τους ξεπέρασε την απώλεια της εξαιρετικής ετικέτας - που σημαίνει ότι έχασαν τα πάντα.
Οι περισσότεροι UHNWIs δεν έχουν τα χρήματά τους να κάθονται γύρω από τα πιστοποιητικά καταθέσεων (CDs), τους λογαριασμούς της αγοράς χρήματος, την ασφάλιση ζωής σε μετρητά και άλλες επονομαζόμενες ασφαλείς επενδύσεις που παρέχουν καλές επιστροφές στην καλύτερη περίπτωση. Ένας από τους λόγους για τους οποίους είναι τόσο πλούσιοι είναι ότι κάνουν χρήση επιθετικών επενδυτικών οχημάτων που χτυπούν σταθερά την αγορά. Σε θέματα της αγοράς, ωστόσο, η ανταμοιβή και ο κίνδυνος συχνά κινούνται με αδράνεια. Όταν μια αγορά αρκούδας ή ύφεση χτυπά, οι επενδύσεις υψηλής ανάπτυξης που βοήθησαν τα UHNWIs να γίνουν πλούσια είναι συχνά τα πρώτα που κάνουν μια κατακόρυφη κατάδυση. Για το λόγο αυτό, οι UHNWI που βασίζονται στις αγορές εισοδήματος συχνά ζουν με το συνεχές άγχος μιας άλλης επικείμενης σύγκρουσης.
