Και οι δύο Roth IRAs και τα 457 σχέδια είναι φορολογικοί πλεονεκτημένοι τρόποι εξοικονόμησης για συνταξιοδότηση, αλλά εργάζονται διαφορετικά. Οποιοσδήποτε έχει εισόδημα από το εισόδημα μπορεί να ανοίξει και να συνεισφέρει σε ένα Roth IRA, εφόσον πληρούν τα όρια εισοδήματος. Συγκριτικά, 457 σχέδια διατίθενται μόνο σε υπαλλήλους ορισμένων τύπων οργανισμών. Εάν είστε επιλέξιμοι για ένα Roth IRA και ένα σχέδιο 457, εδώ είναι μερικά σημαντικά πράγματα που πρέπει να λάβετε υπόψη.
Βασικές τακτικές
- 457 σχέδια είναι ένας τύπος προγράμματος συνταξιοδότησης που ορισμένες κρατικές, τοπικές κυβερνήσεις και μη κερδοσκοπικοί εργοδότες παρέχουν για τους εργαζομένους τους.Οι IRAs είναι διαθέσιμοι σε όποιον πληροί ορισμένες απαιτήσεις εισοδήματος.Μπορείτε να συνεισφέρετε τόσο σε ένα σχέδιο 457 όσο και σε ένα Roth IRA αν πληρείτε τις προϋποθέσεις.
Τι είναι το Σχέδιο 457;
Ένα σχέδιο 457 είναι ένα από τα πολλά σχέδια συνταξιοδότησης που μπορούν να διαθέσουν οι εργοδότες στους εργαζομένους τους. Οι ιδιωτικές, κερδοσκοπικές εταιρείες χορηγούν συχνά σχέδια 401 (k), ενώ τα μη κερδοσκοπικά ιδρύματα, τα νοσοκομεία και τα δημόσια εκπαιδευτικά συστήματα μπορούν να χρησιμοποιούν σχέδια 403 (b).
Ορισμένες κρατικές, τοπικές κυβερνήσεις και μη κερδοσκοπικοί εργοδότες προσφέρουν ακόμη μια άλλη επιλογή: το σχέδιο 457. Στον πυρήνα τους, και τα τρία αυτά σχέδια έχουν πολλά από τα ίδια φορολογικά πλεονεκτήματα.
Πώς λειτουργούν τα 457 σχέδια
Με ένα 457-ή 457 (β), όπως συχνά ονομάζεται, οι συνεισφορές σας γίνονται με δολάρια προ φόρων. Έτσι, δεν πληρώνετε φόρους για τα χρήματα που βάζετε στο σχέδιο μέχρι να το αποσύρετε αργότερα στη ζωή.
Για το 2020, μπορείτε να φτάσετε μέχρι και τα 19.500 δολάρια. Αν είστε ηλικίας άνω των 50 ετών, μπορείτε να πραγματοποιήσετε μια επιπλέον συνεισφορά ύψους 6.500 δολαρίων. Αυτό αυξάνει το ετήσιο σας όριο στα $ 26.000, το ίδιο με το 401 (k).
Αντίθετα από ένα σχέδιο 401 (k) ή 403 (b), το 457 μπορεί να σας επιτρέψει να κάνετε μια ειδική προσφορά κάλυψης για τρία χρόνια πριν από την κανονική ηλικία συνταξιοδότησής σας. Εάν το σχέδιό σας το επιτρέπει, μπορείτε να συνεισφέρετε το μικρότερο από:
- Δύο φορές το ετήσιο όριο, το οποίο ισούται με 39.000 δολάρια για το 2020, ήΤο βασικό ετήσιο όριο συν το ποσό του βασικού ορίου που δεν χρησιμοποιήθηκε σε προηγούμενα έτη (ισχύει μόνο εάν δεν χρησιμοποιείτε τις κανονικές συνεισφορές άνω των 50 ετών).
Για παράδειγμα, εάν το σχέδιό σας καθορίζει 65 ως ηλικία συνταξιοδότησής σας, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 39.000 δολάρια ετησίως από την ηλικία των 62 ετών, υπό την προϋπόθεση ότι δεν υπερβαίνει το ετήσιο μισθό σας.
Όπως και με το 401 (k), ο εργοδότης μπορεί να ταιριάζει με τις 457 συνεισφορές σας. Εάν επενδύσετε 1.000 δολάρια το μήνα και ο εργοδότης σας αντιστοιχεί στο 50%, παίρνετε κάθε μήνα δωρεάν χρήματα των $ 500.
Σε αντίθεση με τα σχέδια 401 (k), τα 457 σχέδια σας επιτρέπουν να πραγματοποιείτε μεγαλύτερες εισφορές κάλυψης κατά τα τρία χρόνια πριν φτάσετε στην ηλικία συνταξιοδότησης.
Πότε πληρώνετε φόρους;
Ενώ και τα 457 σχέδια και οι Roth IRA προσφέρουν φορολογικά πλεονεκτήματα, είναι το ακριβώς αντίθετο από την άποψη του πότε θα έχετε το φορολογικό σας διάλειμμα. Όπως αναφέρθηκε, οι συνεισφορές σε 457 σχέδια γίνονται με δολάρια προ φόρων. Απολαμβάνετε ένα προκαταβολικό φόρο, δεδομένου ότι η συμβολή μειώνει το φορολογητέο εισόδημά σας για το έτος. Αλλά θα πληρώσετε φόρους για τα χρήματα που αποσύρετε κατά τη συνταξιοδότησή σας.
Με ένα Roth IRA, δεν παίρνετε ένα προκαταβολικό φόρο, αλλά οι εισφορές και τα κέρδη σας αυξάνονται χωρίς φόρους. Πληρώνετε αποτελεσματικά τους φόρους σας όταν κάνετε την εισφορά. Από το 2020, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 6.000 δολάρια ετησίως σε ένα Roth IRA, ή 7.000 δολάρια εάν είστε ηλικίας άνω των 50 ετών, εφόσον πληρείτε τα όρια εσόδων του IRS. Εάν είστε παντρεμένοι και φορολογείτε από κοινού, για παράδειγμα, μπορείτε να κάνετε την πλήρη συνεισφορά αν το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) είναι μικρότερο από $ 196.000.
Πρώιμες αναλήψεις από τους ΙΡΑ 457 και Roth
Σε αντίθεση με άλλα σχέδια συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες, μπορείτε να αποσύρετε χρήματα από το 457 πριν από την ηλικία των 59½ ετών χωρίς ποινή. Αλλά θυμηθείτε, θα εξακολουθείτε να οφείλετε φόρους στην απόσυρση.
Με ένα Roth IRA, τα χρήματά σας ξεκινούν χωρίς φόρους (και χωρίς ποινή) εάν ο λογαριασμός σας είναι τουλάχιστον πέντε ετών και είστε ηλικίας 59½ ετών ή μεγαλύτερος. Μπορείτε να αποσύρετε τις συνεισφορές σας οποιαδήποτε στιγμή, για οποιονδήποτε λόγο, χωρίς φόρο ή ποινή.
Οι 457 και οι Roth IRAs απαιτούν ελάχιστες διανομές;
Οι απαιτούμενες ελάχιστες κατανομές (RMDs) ισχύουν για όλα τα προγράμματα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες, συμπεριλαμβανομένων των 457 ετών. Μόλις πετύχετε την ηλικία των 70½ ετών, πρέπει να αρχίσετε να λαμβάνετε αναλήψεις ή κινδυνεύετε να πληρώσετε μια απότομη φορολογική κύρωση κατά 50%.
Roth IRAs, από την άλλη πλευρά, δεν έχουν RMDs κατά τη διάρκεια της ζωής σας. Αυτό μπορεί να τους κάνει έναν εξαιρετικό τρόπο να μεταφέρουν τον πλούτο στους δικαιούχους σας, αρκεί δεν χρειάζεστε τα χρήματα για έξοδα διαμονής.
Μπορείτε να Max Out τόσο ένα 457 και ένα Roth IRA
Στην πραγματικότητα, η κατοχή και των δύο τύπων λογαριασμών συνταξιοδότησης μπορεί να χρησιμεύσει ως αντιστάθμιση έναντι της μη προβλεψιμότητας των μελλοντικών φορολογικών συντελεστών.
Αν οι φορολογικοί συντελεστές είναι πολύ υψηλότεροι όταν συνταξιοδοτηθείτε, θα έχετε επωφεληθεί σημαντικά από τον Roth IRA, επειδή οι αναλήψεις σας είναι αφορολόγητες. Εάν οι φορολογικοί συντελεστές είναι χαμηλότεροι όταν συνταξιοδοτηθείτε, οι 457 σας θα είναι ο πιο αποδοτικός λογαριασμός. Είτε έτσι είτε αλλιώς, θα συμβάλει στην ισορροπία του άλλου.
Κάνοντας ένα Roth μέσα στο σχέδιο 457
Τι γίνεται αν θέλετε τα πλεονεκτήματα ενός λογαριασμού τύπου Roth μέσα στο 457 σας; Ορισμένοι εργοδότες προσφέρουν μια καθορισμένη επιλογή Roth. Αν αυτό είναι διαθέσιμο, μπορείτε να κάνετε συνεισφορές μετά το φόρο στο σχέδιο 457 που μπορείτε να αποσύρετε αργότερα, χωρίς φόρους. Αντίθετα από έναν Roth IRA, ωστόσο, ο καθορισμένος σας λογαριασμός Roth θα υπόκειται σε ελάχιστες απαιτούμενες διανομές, οπότε ένας ξεχωριστός Roth IRA θα μπορούσε να είναι ακόμα καλύτερη επιλογή.
