Το IRS παίρνει λίγο grumpy αν συμβάλλετε σε ένα Roth IRA χωρίς αυτό που ονομάζεται κερδισμένο εισόδημα. Αυτό συνήθως σημαίνει ότι χρειάζεστε μια εργασία που πληρώνει - είτε εργάζεται για κάποιον άλλο είτε για δική σας επιχείρηση - για να καταβάλει εισφορές Roth IRA. Τι γίνεται όμως αν δεν έχετε ένα - και εξακολουθεί να θέλει ένα Roth;
Βασικές τακτικές
- Μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA εάν έχετε κερδίσει εισόδημα και πληρούν τα όρια εισοδήματος.Ακόμα κι αν δεν έχετε συμβατική δουλειά, μπορεί να έχετε εισόδημα που χαρακτηρίζεται ως "κερδισμένο". Οι σύζυγοι χωρίς εισόδημα μπορούν επίσης να συνεισφέρουν στους Roth IRAs, χρησιμοποιώντας το εισόδημα του άλλου συζύγου.
Τα καλά νέα είναι ότι δεν χρειάζεστε αναγκαστικά μια επίσημη δουλειά για να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA. Αν και δεν είναι αλήθεια σε όλες τις περιπτώσεις, εάν πληρώνετε φόρους για οποιοδήποτε είδος εισοδήματος από την εργασία, υπάρχει μια καλή πιθανότητα ότι μπορείτε να κάνετε συμβόλαια Roth IRA. Αν και τα εισοδήματα που εισπράττονται συνήθως περιλαμβάνουν μισθούς, μισθούς, συμβουλές, μπόνους, προμήθειες και εισόδημα αυτοαπασχόλησης, περιλαμβάνει επίσης ορισμένα είδη εισοδήματος που ίσως δεν θεωρείτε αμέσως ως "κερδισμένα".
Ακολουθούν τέσσερα παραδείγματα:
1. Εάν έχετε ασκήσει δικαιώματα προαίρεσης
Όταν ασκείτε μη εξειδικευμένα δικαιώματα προαίρεσης αγοράς μετοχών, θα πληρώσετε πιθανώς φόρους εισοδήματος για τη διαφορά μεταξύ της τιμής επιχορήγησης και της τιμής στην οποία ασκήσατε τα δικαιώματα προαίρεσης. Το φορολογητέο εισόδημα μπορεί να χρησιμοποιηθεί για τις εισφορές Roth IRA.
2. Εάν απονέμετε υποτροφία ή υποτροφία
Ορισμένες υποτροφίες και υποτροφίες φορολογούνται -ιδίως εκείνες που πληρώνουν για δωμάτιο και συμβούλιο ή που περιλαμβάνουν επιδότηση για έξοδα διαμονής. Η δημοσίευση του IRS 970 καλύπτει λεπτομερώς αυτό το θέμα. Αλλά αυτό που είναι σημαντικό είναι ότι πληρώνετε φόρους εισοδήματος για αυτά τα κεφάλαια. Όταν το κάνετε αυτό, μπορείτε συνήθως να χρησιμοποιήσετε αυτό το εισόδημα για να δικαιολογήσετε μια συνεισφορά Roth IRA.
3. Εάν ο σύζυγός σας έχει κερδίσει εισόδημα
Εάν ο σύζυγός σας κερδίζει εισόδημα αλλά δεν το κάνετε, το IRS σας επιτρέπει να έχετε έναν δικό σας ΙΡΑ και να χρησιμοποιείτε οικογενειακά κεφάλαια για να φέρετε τις ετήσιες εισφορές σας. Συχνά ονομάζεται σύζυγος IRA, αυτοί οι λογαριασμοί δρουν ακριβώς όπως ένας κανονικός Roth IRA. Η μόνη διαφορά είναι ότι το εισόδημα του συζύγου σας, αντί της δικής σας, χρησιμοποιείται για να καθορίσει εάν δικαιούστε ένα Roth IRA, με βάση τα ανώτατα όρια εισοδήματος.
Αν δικαιούστε έναν σύντροφο IRA, μπορείτε να διπλασιάσετε τις ετήσιες συνεισφορές του Roth IRA της οικογένειάς σας.
Οι οικογένειες συχνά χρησιμοποιούν το σύζυγο IRA για να διπλασιάσουν το ποσό που μπορούν να συνεισφέρουν στους IRA κάθε χρόνο. Για φορολογικά έτη 2019 και 2020, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 6.000 δολάρια ανά άτομο. Εάν είστε άνω των 50 ετών, το όριο είναι $ 7.000. Αυτό σημαίνει ότι τα ζευγάρια μπορούν να συνεισφέρουν συλλογικά 12.000 δολάρια σε 14.000 δολάρια, ανάλογα με το αν ένα ή και τα δύο είναι επιλέξιμα για τις συνεισφορές προόδου.
Επίσης, πρέπει να καταθέσετε τους φόρους σας ως "παντρεμένη αρχειοθέτηση από κοινού". Εάν ο σύζυγος με μη εισόδημα
αργότερα επιστρέφουν στη δουλειά, μπορούν ακόμα να συνεισφέρουν στο υπάρχον συζυγικό τους
IRA. Μόλις ο λογαριασμός έχει ρυθμιστεί, είναι ένας IRA ακριβώς όπως οποιοσδήποτε άλλος.
4. Εάν λαμβάνετε μη καταβλητέα αμοιβή
Δεν χρειάζεται απαραιτήτως να πληρώνετε φόρους για να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA. Για παράδειγμα, αν λάβετε μη αποδοτέα αμοιβή για μάχες, η οποία αναφέρεται στη θέση 12 της φόρμας W-2, δικαιούστε.
Συμβουλευτείτε έναν επαγγελματία
Ναι, οι ΙΡΑ γενικά προορίζονται για ανθρώπους που κερδίζουν παραδοσιακό εισόδημα, αλλά υπάρχουν μερικές περιπτώσεις όπου κανένα εισόδημα δεν σημαίνει ότι δεν υπάρχει ΙΡΑ. Όπως και με τυχόν φορολογικά ζητήματα, μεμονωμένες καταστάσεις μπορεί μερικές φορές να κάνουν μεγάλη διαφορά. Επομένως, είναι καλύτερο να συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό πριν κάνετε συνεισφορές.
