Τι είναι ένας συγγενής IRA;
Ένας συζυγός IRA είναι μια στρατηγική που επιτρέπει σε έναν εργαζόμενο σύζυγο να συνεισφέρει σε έναν ΙΡΑ στο όνομα ενός μη εργαζόμενου συζύγου για να παρακάμψει τις απαιτήσεις εισοδήματος. Αυτό δημιουργεί μια εξαίρεση από τη διάταξη ότι ένα άτομο πρέπει να έχει κερδίσει εισόδημα για να συνεισφέρει σε έναν IRA. Ωστόσο, το εισόδημα του συζύγου της επιχείρησης πρέπει να είναι ίσο ή να υπερβαίνει τις συνολικές εισφορές του ΙΡΑ που καταβάλλονται για λογαριασμό των δύο συζύγων.
Οι IRAs του Spousal είναι απλά κανονικοί Roth ή παραδοσιακοί IRA που χρησιμοποιούνται από παντρεμένα ζευγάρια. Δεν είναι κοινοί λογαριασμοί. κάθε ΙΡΑ ιδρύεται στο όνομα ενός μεμονωμένου συζύγου. Για το 2019 και το 2020, η χρήση μιας στρατηγικής συζυγικής IRA επιτρέπει σε ζευγάρια που είναι παντρεμένα να καταθέτουν από κοινού να συνεισφέρουν 12.000 δολάρια σε ΙΡΑ ανά έτος - ή 14.000 δολάρια αν είναι 50 ετών ή μεγαλύτεροι λόγω της πρόβλεψης συνεισφοράς.
Βασικές τακτικές
- Οι IRAs του Spousal επιτρέπουν στους συνεργαζόμενους συζύγους να συνεισφέρουν σε έναν IRA για έναν μη εργαζόμενο σύζυγο. Οι IRAs είναι οι ίδιοι με τους Roth ή τους παραδοσιακούς IRA, αλλά έχουν σχεδιαστεί για τα παντρεμένα ζευγάρια. Οι σύζυγοι πρέπει να υποβάλλουν κοινές επιστροφές για να συνεισφέρουν σε ένα σύζυγο IRA.
Πώς λειτουργεί το Spyal IRA
Το ζευγάρι πρέπει επίσης να καταθέσει μια κοινή φορολογική δήλωση (παντρεμένη αρχειοθέτηση από κοινού) για να επωφεληθούν από τις συνεισφορές του συζυγούς IRA. Οι IRAs του Spousal μπορούν να είναι είτε παραδοσιακοί είτε Roth IRAs και υπόκεινται στα ίδια όρια ετήσιας εισφοράς, όρια εισοδήματος και προβλέψεις εισφορών για την κάλυψη των καθυστερήσεων ως παραδοσιακοί και Roth IRAs. Ενώ οι IRAs δεν μπορούν να διεξαχθούν από κοινού στα ονόματα των δύο συζύγων, οι σύζυγοι μπορούν να μοιραστούν τις κατανομές λογαριασμών τους κατά τη συνταξιοδότηση.
Οι IRA του Spousal επιτρέπουν στα ζευγάρια να επιταχύνουν τις αποταμιεύσεις τους από την αποχώρηση. Μια προστιθέμενη $ 6, 000 ανά έτος πάνω από 30 χρόνια με ποσοστό απόδοσης 5% μπορεί να ανέρχεται σε πάνω από $ 400, 000 κατά τη συνταξιοδότηση.
Spyal IRAs: Πώς λειτουργούν
Το IRS έχει εκτεταμένους κανόνες για το πώς πρέπει να δομηθούν οι IRA και συγκεκριμένες κατευθυντήριες γραμμές για τον τρόπο με τον οποίο μπορούν να χρησιμοποιηθούν οι στρατηγικές IRA του συζύγου. Σύμφωνα με το IRS, το ποσό των συνδυασμένων εισφορών σας δεν μπορεί να υπερβαίνει τη φορολογητέα αποζημίωση που αναφέρεται στην κοινή επιστροφή σας. Δείτε τον τύπο στην δημοσίευση IRS 590-Α. Αξίζει να σημειωθεί ότι εάν κανένας από τους συζύγους δεν συμμετείχε σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης κατά την εργασία, όλες οι συνεισφορές τους θα είναι εκπεστέες.
Για τα ζευγάρια που καταθέτουν από κοινού το σύζυγο που πραγματοποιεί τη συνεισφορά του ΙΡΑ καλύπτεται από πρόγραμμα συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας, το εύρος σταδιακής κατάργησης είναι 104.000 έως 124.000 δολάρια για το 2020, από 103.000 έως 123.000 δολάρια για το 2019, σύμφωνα με το IRS.
Για έναν συνεισφέροντα του IRA που δεν καλύπτεται από πρόγραμμα συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας και είναι παντρεμένος με κάποιον που είναι, η μείωση αφαιρείται σταδιακά εάν το εισόδημα του ζευγαριού είναι μεταξύ 196.000 και 206.000 δολαρίων για το 2020, από $ 193.000 και $ 203.000 το 2019.
Spousal IRA όρια και προθεσμίες συνεισφοράς
Για το 2019 και το 2020, κάθε μισό ζευγάρι που χρησιμοποιεί μια στρατηγική συζυγικής IRA μπορεί να συνεισφέρει 6.000 δολάρια ετησίως. Κάθε άτομο μπορεί να συνεισφέρει επιπλέον 1.000 δολάρια εάν είναι ηλικίας 50 ετών ή μεγαλύτερης ηλικίας. Αυτό αντιστοιχεί σε συνολικές εισφορές από 12.000 έως 14.000 δολάρια για το 2019 και το 2020. Οι συνεισφορές πρέπει να γίνονται από την προθεσμία υποβολής των φόρων (συμπεριλαμβανομένων των επεκτάσεων). Για παράδειγμα, μπορείτε να συνεισφέρετε στον IRA 2019 έως τις 15 Απριλίου 2020 ή αργότερα εάν υποβάλετε αίτηση για επέκταση.
Τα εγκεκριμένα από την IRS ιδρύματα, όπως οι τράπεζες, οι χρηματιστηριακές εταιρείες, ορισμένα πιστωτικά ιδρύματα και οι ομοσπονδιακά ασφαλισμένες εταιρείες αποταμιεύσεων και δανείων προσφέρουν συζυγείς IRAs. Οι Best Brokers της Investopedia για τους IRA σας επιτρέπουν να συγκρίνετε μεσίτες δίπλα-δίπλα για να βρείτε αυτό που ταιριάζει με τις επενδυτικές σας ανάγκες.
