Τι είναι η Ασφάλιση Ζημιών (TOLI);
Η ασφάλιση ζωής που είναι ιδιοκτησία της εμπιστοσύνης (TOLI) είναι ένας τύπος ασφάλισης ζωής που διαμένει εντός ενός καταπιστεύματος. Το TOLI είναι ένα εργαλείο προγραμματισμού ακίνητης περιουσίας που καταναλώνεται κυρίως από άτομα υψηλής αξίας, τα οποία βασίζονται σε αυτό για να διασφαλίσουν την υπεύθυνη διανομή των κληρονομικών περιουσιακών στοιχείων μεταξύ των κληρονόμων τους, να μειώσουν την φορολογική τους υποχρέωση και να επιτύχουν τους φιλανθρωπικούς τους στόχους.
Βασικές τακτικές
- Η ασφάλιση ζωής που είναι ιδιοκτησία της εμπιστοσύνης (TOLI) είναι ένας τύπος ασφάλισης ζωής που στεγάζεται μέσα σε ένα καταπίστευμα. Το TOLI ευνοείται από άτομα υψηλής αξίας τα οποία χρησιμοποιούν αυτό το εργαλείο για την αναγκαιότητα προγραμματισμού ακινήτων.Τα περιουσιακά στοιχεία που φιλοξενούνται στην εμπιστοσύνη που κληροδοτούνται από τους δικαιούχους μπορούν να παρακάμψουν τις επαχθές φορολογικές υποχρεώσεις.Οι πολιτικές TOLI απαιτούν τακτικές αναθεωρήσεις για να βεβαιωθούν ότι ικανοποιούν επαρκώς τις τρέχουσες ανάγκες της εμπιστοσύνης. Αν όχι, τα προϊόντα θα πρέπει να αντικατασταθούν με ανώτερα προσφορά.
Κατανόηση της Ασφαλιστικής Ζωής (TOLI)
Είναι σημαντικό να επανεξετάζονται τακτικά τα ασφαλιστήρια συμβόλαια που εμπίπτουν στην εμπιστοσύνη, επειδή οι υπάρχουσες πολιτικές ενδέχεται να μην καλύπτουν επαρκώς τις τρέχουσες ανάγκες της εμπιστοσύνης. Τα νεότερα ασφαλιστικά προϊόντα μπορεί να είναι πιο οικονομικά αποδοτικά, ενώ προσφέρουν καλύτερες επιλογές και χαρακτηριστικά.
Ασφάλεια ζωής
Σε περιπτώσεις όπου ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής δεν έχει αρχικά δημιουργηθεί εντός του καταπιστεύματος, αλλά μεταφέρεται αργότερα σε αυτό, είναι πολύ σημαντικό να θυμόμαστε ότι υπάρχει τριετής περίοδος ανασκόπησης. Εάν πεθάνετε μέσα σε αυτά τα τρία χρόνια, τα ασφαλιστικά έσοδα θα θεωρούνται μέρος της περιουσίας σας. Κατά συνέπεια, τα εν λόγω περιουσιακά στοιχεία θα υπόκεινται σε φορολογία ακινήτων. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο είναι γενικά συνετό για τα άτομα να διεξάγουν αυτό το είδος σχεδιασμού στη δεκαετία του '60 ή του '70, αντί να περιμένουν μέχρι να είναι πολύ μεγαλύτερα.
Πλεονεκτήματα της Ασφαλιστικής Ζωής
Όταν ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής ανήκει στο ILIT ενός ατόμου, τα περιουσιακά στοιχεία που φιλοξενούνται εντός του καταπιστευματικού ιδρύματος διοχετεύονται στους δικαιούχους, σύμφωνα με τις οδηγίες του παραχωρητή, χωρίς επιβαρυντικές υποχρεώσεις για ομοσπονδιακό φόρο ακίνητης περιουσίας. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι ο ιδιοκτήτης είναι στην πραγματικότητα η εμπιστοσύνη, η οποία ουσιαστικά παραλείπει τα έσοδα από την περιουσία του ασφαλισμένου.
Τα δώρα που γίνονται στο ILITs συρρικνώνουν την αξία της περιουσίας, μειώνοντας έτσι κάθε σχετικό φορολογικό βάρος.
Επιπλέον, μια διάταξη αυτής της δομής παρέχει στην εμπιστοσύνη την ευελιξία να δίδει δάνειο σε περιουσία του συζύγου ή να αγοράζει περιουσιακά στοιχεία από την κληρονομιά για να δημιουργήσει τη ρευστότητα που απαιτείται για να πληρώσει φόρους περιουσίας και άλλα έξοδα. Τέλος, τα ILIT αφήνουν τους φιλανθρωπικούς ανθρώπους να δώσουν κεφάλαια στα φιλανθρωπικά τους αίτια, προστατεύοντας ταυτόχρονα τις κληρονομιές για τους αγαπημένους τους προσφέροντας ένα όφελος θανάτου που αντικαθιστά την αξία των φιλανθρωπικών δώρων.
