Οι πιο συνηθισμένες βασικές συμβουλές για προσωπική χρηματοδότηση που παίρνει κανείς είναι οι εξής: Καταγράψτε τις συνεισφορές σας 401 (k). Αλλά τι σημαίνει αυτό; Πόσο είναι το μέγιστο και τι κάνετε αν το υπερβείτε; (Ναι, μπορείτε να το ξεπεράσετε.)
Για το 2020, η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων αύξησε τη μέγιστη επιτρεπόμενη συνεισφορά στα 19.500 δολάρια ετησίως (19.000 δολάρια για το 2019). Το συνολικό ποσό που συνεισέφερε ο εργοδότης και ο εργαζόμενος είναι $ 57.000 για το 2020 ($ 56.000 για το 2019). Εάν είστε άνω των 50 ετών, μπορείτε να φέρετε συνεισφορές επιπρόσθετου ποσού 6.500 δολαρίων ετησίως (6.000 δολάρια για το 2019). Ελέγξτε με το τμήμα ανθρωπίνων πόρων για να καθορίσετε το είδος του ρυθμού στον οποίο βρίσκεστε.
Η 15η Απριλίου είναι η γενικά αναφερόμενη ημερομηνία, αλλά σε χρόνια όπως το 2018, όπου οι φόροι οφείλονται λίγο αργότερα λόγω διακοπών ή Σαββατοκύριακων, η προθεσμία μπορεί να ωθηθεί πίσω, γι 'αυτό συμβουλευτείτε τον επαγγελματία του φόρου για να είστε σίγουροι.
Τι να κάνω
Το ποσό της υπέρβασης αναβολής θα πρέπει να σας επιστραφεί μέχρι τις 15 Απριλίου. Για παράδειγμα, αν η υπέρβαση αναβολής πραγματοποιηθεί κατά το τρέχον έτος, θα πρέπει να διορθωθεί - δηλαδή, να αφαιρεθεί από τον λογαριασμό - έως τις 15 Απριλίου του επόμενου έτους. Το ποσό αυτό θα πρέπει να περιλαμβάνει τα κέρδη που έχουν συγκεντρωθεί στο επιπλέον ποσό ενώ ήταν στο λογαριασμό σας. Είστε υποχρεωμένοι να προσθέσετε τα κέρδη στο φορολογητέο εισόδημά σας για το έτος που το επιπλέον ποσό διανέμεται από το 401 (k) σας.
Επιπλέον, εάν το επιπλέον ποσό αναβλήθηκε πριν από τη φορολογία, ο εργοδότης σας πρέπει να τροποποιήσει το Έντυπο W-2 για να δείξει το επιστρεφόμενο ποσό ως μισθό.
Για παράδειγμα, υποθέστε ότι η αναβολή της περίσσειας σας συνέβη φέτος, και παρείχατε έγκαιρη ειδοποίηση στον διαχειριστή του σχεδίου σας. Εάν οι συνεισφορές σας πραγματοποιήθηκαν πριν από τη φορολογία, ο εργοδότης σας πρέπει να τροποποιήσει το W-2 για το τρέχον έτος για να δείξει το ποσό της επιπλέον αναβολής ως φορολογητέο μισθό (στη θέση 1).
Το υπερβάλλον ποσό
Εάν επιστραφεί η υπερβολική εισφορά, τυχόν κέρδη που περιλαμβάνονται στο ποσό που σας επιστράφηκε πρέπει να προστεθούν στο φορολογητέο εισόδημά σας με τη φορολογική σας δήλωση για το συγκεκριμένο έτος. Εάν η υπερβολική συνεισφορά σας επιστραφεί φέτος, για παράδειγμα, τα τυχόν κέρδη που περιλαμβάνονται στο ποσό που σας επιστρέφεται θα πρέπει να προστεθούν στο φορολογητέο εισόδημά σας με τη φορολογική δήλωση που καταθέτετε την επόμενη άνοιξη.
Εάν το επιπλέον ποσό δεν επιστραφεί σε εσάς μέχρι τις 15 Απριλίου, θα μπορούσατε να πληρώσετε φόρους για το ποσό δύο φορές - κατά το έτος η υπέρβαση συνέβη και το έτος αυτό σας επιστρέφεται.
