Οι ασφαλιστικές πολιτικές θεωρούνται ευρέως χρηματοπιστωτικά μέσα. Τα συνταξιοδοτικά ταμεία ενδέχεται να περιλαμβάνουν πολλά διαφορετικά είδη χρηματοπιστωτικών μέσων, αν και δεν ταξινομούνται πάντα ως τέτοια. Τα περισσότερα φορολογικά καθεστώτα, συμπεριλαμβανομένων εκείνων στις Ηνωμένες Πολιτείες, προσφέρουν ειδική μεταχείριση για την αξία των ασφαλιστικών μέσων ή των συνταξιοδοτικών ταμείων.
Ένας κοινός ορισμός ενός χρηματοπιστωτικού μέσου είναι μια γραπτή, νομικά δεσμευτική υποχρέωση ενός μέρους να μεταβιβάζει υπό όρους κάτι αξιόλογο, συμπεριλαμβανομένων των χρημάτων, σε άλλο μέρος σε μελλοντική ημερομηνία. Όλα τα χρηματοπιστωτικά μέσα πρέπει να μπορούν να χρησιμεύουν ως αποθήκη αξίας και ως μέσο πληρωμής.
Τα περισσότερα χρηματοοικονομικά μέσα ταξινομούνται ως χρέος ή ίδια κεφάλαια. Τα ασφαλιστικά αποθεματικά και οι επενδύσεις σε συνταξιοδοτικά ταμεία διαθέτουν στοιχεία χρέους και ιδίων κεφαλαίων, επομένως οι περισσότεροι ρυθμιστικοί οργανισμοί τα τοποθετούν σε ξεχωριστή κατηγορία. Το Διεθνές Νομισματικό Ταμείο (ΔΝΤ), για παράδειγμα, τα ταξινομεί απλώς ως "άλλα".
Επεξεργασία ασφαλιστικών πολιτικών
Η ασφάλιση, στην απλούστερη μορφή της, είναι μια γραπτή προστασία από τον αβέβαιο κίνδυνο για τα χρήματα. Παρόλο που η βασική ασφάλιση δεν είναι ασφάλεια, υπόσχεται τη δυνατότητα χρηματοδότησης από ένα συμβαλλόμενο μέρος σε άλλο.
Υπάρχουν και άλλοι τύποι ασφαλιστικών συμβάσεων που αναπτύσσουν αξία σε χρήμα ή παρέχουν άλλα οικονομικά οφέλη. Ορισμένες πολιτικές επιτρέπουν στον κάτοχό του να συνάπτει δάνεια έναντι της αξίας της πολιτικής. Όλα αυτά είναι επίσης χρηματοπιστωτικά μέσα.
Επεξεργασία συνταξιοδοτικών ταμείων
Τα συνταξιοδοτικά ταμεία δεν μοιάζουν με ασφαλιστικές συμβάσεις. είναι περισσότερο ανάλογες με τις ασφαλιστικές εταιρείες. Τα προϊόντα που προσφέρονται και περιλαμβάνονται στα συνταξιοδοτικά ταμεία είναι χρηματοπιστωτικά μέσα.
Τα συνταξιοδοτικά ταμεία υπάρχουν εκτός των ΗΠΑ, αλλά ονομάζονται συχνά ταμεία συνταξιοδότησης στην Ευρώπη. Παραδοσιακά, οι συντάξεις είναι οχήματα διανομής κεφαλαίων μακροπρόθεσμου κινδύνου μεταξύ εκδοτών και επενδύσεων ορίζοντα αποχώρησης. Τα καθεστώτα χαμηλού επιτοκίου ανά τον κόσμο απειλούν τη σχέση αυτή, καθώς περισσότερα νοικοκυριά αναλαμβάνουν επενδυτικούς κινδύνους.
