Ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας (CAR) μετρά το ποσό κεφαλαίου που διατηρεί μία τράπεζα σε σύγκριση με τον κίνδυνο. Οι εθνικές ρυθμιστικές αρχές πρέπει να παρακολουθούν την ΑΔΑ των τραπεζών για να καθορίσουν πόσο αποτελεσματικά μπορεί να διατηρήσει ένα λογικό ποσό ζημίας. Οι εθνικές ρυθμιστικές αρχές πρέπει επίσης να καθορίζουν εάν το σημερινό ΚΕΚ μιας τράπεζας συμμορφώνεται με τους εκ του νόμου κεφαλαιακούς κανονισμούς. Το ΚΑΑ είναι σημαντικό για τους μετόχους επειδή είναι ένα σημαντικό μέτρο της οικονομικής ευρωστίας μιας τράπεζας.
Δύο τύποι κεφαλαίων μετρώνται με την ΚΑΑ. Το πρώτο κεφάλαιο της κατηγορίας 1, μπορεί να απορροφήσει ένα λογικό ποσό ζημίας χωρίς να αναγκάσει την τράπεζα να σταματήσει την εμπορία της. Ο δεύτερος τύπος, κεφάλαιο 2, μπορεί να υποστεί ζημιά σε περίπτωση εκκαθάρισης. Το κεφάλαιο της κατηγορίας 2 παρέχει λιγότερη προστασία στους καταθέτες του.
Πώς μια Τράπεζα δανείζεται κεφάλαια
Σε σχέση με το ύψος των δανεισθέντων κεφαλαίων και τις καταθέσεις, το ποσό των ιδίων κεφαλαίων μιας τράπεζας είναι συγκριτικά μικρό. Εξαιτίας αυτού, οι τράπεζες έχουν συνήθως υψηλή μόχλευση, πράγμα που απαιτεί από τις τράπεζες να λειτουργούν σε υψηλότερο επίπεδο δανεισμού από ό, τι θα παρατηρούσε στις περισσότερες άλλες επιχειρήσεις.
Γενικά, μια επιχείρηση δανείζει κεφάλαια περίπου ίσα με την καθαρή της αξία. Μια τράπεζα, αντίθετα, έχει υποχρεώσεις που συνήθως υπερβαίνουν το δεκαπλάσιο του μετοχικού της κεφαλαίου. Το μεγαλύτερο μέρος αυτών των υποχρεώσεων είναι αντιπροσωπευτικά των μικρότερων χρηματικών ποσών που έχουν καταθέσει οι καταθέτες στην τράπεζα.
Λόγω της φύσης του κινδύνου υπό τον οποίο λειτουργούν οι τράπεζες, οι κεφαλαιακοί κανονισμοί απαιτούν από τις τράπεζες να διατηρούν ένα ελάχιστο επίπεδο ιδίων κεφαλαίων ανά δάνεια και άλλα περιουσιακά στοιχεία. Αυτό το απαιτούμενο ελάχιστο είναι σχεδιασμένο για προστασία, επιτρέποντας στις τράπεζες να διατηρούν απρόβλεπτες απώλειες. Το ελάχιστο είναι επίσης σχεδιασμένο για να προσφέρει στους καταθέτες εμπιστοσύνη στην ασφάλεια των καταθέσεων τους, δεδομένων των ασύμμετρων πληροφοριών.
Ένας μεμονωμένος καταθέτης δεν μπορεί να ξέρει εάν μια τράπεζα έχει αναλάβει κινδύνους πέρα από αυτό που μπορεί να απορροφήσει. Έτσι, οι καταθέτες λαμβάνουν ένα επίπεδο ασφάλειας από τα ίδια κεφάλαια των μετόχων, μαζί με τους κανονισμούς, τους ελέγχους και τις αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας.
Το ποσό των ιδίων κεφαλαίων που λαμβάνει μια τράπεζα από τους μετόχους ορίζει το όριο της αξίας των καταθέσεων που μπορεί να προσελκύσει. Αυτό επίσης περιορίζει το βαθμό στον οποίο η τράπεζα μπορεί να δανείσει χρήματα. Εάν μια τράπεζα υποστεί μεγάλες ζημιές μέσω πίστωσης ή διαπραγμάτευσης, εξουδετερώνοντας την καθαρή θέση της τράπεζας, αυτό προκαλεί μια μειωμένη βάση κεφαλαίων μέσω της οποίας μια τράπεζα μπορεί να προσφέρει δάνεια.
Το ΚΑΑ παρέχει στους μετόχους καλύτερη κατανόηση των κινδύνων που αναλαμβάνει μια τράπεζα με τα ίδια κεφάλαια που παρέχουν. Μία τράπεζα που συνεχώς αναλαμβάνει περισσότερους κινδύνους από ό, τι λογικά μπορεί να διατηρήσει τους πιθανούς μετόχους με την αίσθηση ότι οι επενδύσεις σε ίδια κεφάλαια τους κινδυνεύουν περισσότερο. Μια τράπεζα πρέπει να διατηρεί ένα επαγγελματικό επίπεδο διαχείρισης κινδύνου και ορθής πρακτικής δανεισμού για να προσελκύσει το κεφάλαιο που ενεργεί ως η πρώτη γραμμή άμυνας έναντι ζημιών, τόσο αναμενόμενων όσο και απρόβλεπτων.
