Πίνακας περιεχομένων
- 1. Η ύπαρξη περισσότερων από ένα είναι εντάξει
- 2. Οι συνεισφορές πρέπει να είναι μετρητά
- 3. Οι απώλειες μπορεί να είναι φοροαπαλλακτικές
- 4. Επιλέξτε Πού να παίρνετε RMDs
- 5. Σύζυγος έναντι του Δικαιούχου Μη Σύζυγου
- 6. Μεταφέρετε ή μεταφέρετε τον IRA σας
- 7. Το IRA σας μπορεί να είναι μια προσφορά
- 8. Οι IRA μπορούν να διαχειρίζονται λογαριασμούς
- 10. Όρια στις επενδυτικές επιλογές
- 1. Η ηλικία είναι απλά ένας αριθμός, κυρίως
- Η κατώτατη γραμμή
Ένα από τα πιο σημαντικά χαρακτηριστικά του ατομικού σας λογαριασμού συνταξιοδότησης (IRA) είναι ότι είναι ένας "ατομικός" λογαριασμός. Μπορείτε να προσαρμόσετε τις καταθέσεις σας και να κάνετε ανάληψη όταν θέλετε και είστε υπεύθυνοι για την καταβολή των φόρων επί των διανομών. Μπορείτε ακόμη και να ελέγξετε τι θα συμβεί μετά το θάνατό σας. Θέλετε να επωφεληθείτε από όλα όσα έχει να προσφέρει ο IRA σας; Διαβάστε παρακάτω για μερικά γνωστά χαρακτηριστικά που θα σας βοηθήσουν να αξιοποιήσετε στο έπακρο τις συνεισφορές σας.
Βασικές τακτικές
- Μπορείτε να έχετε πολλούς παραδοσιακούς και Roth IRAs, αλλά οι συνολικές εισφορές μετρητών σας δεν μπορούν να υπερβούν το ετήσιο ανώτατο όριο και τα επενδυτικά σας δικαιώματα μπορεί να είναι περιορισμένα από τις απώλειες IRS.IRA μπορεί να εκπίπτουν από τη φορολογία. Πρέπει να ληφθούν οι απαιτούμενες ελάχιστες κατανομές (RMDs) από τους παραδοσιακούς IRA μόλις γυρίσετε 70 ½, αλλά μπορείτε να επιλέξετε ποιοι λογαριασμοί θα λάβετε από αυτούς.Κάποιος που έχει κερδίσει εισόδημα και είναι κάτω των 70½ ετών μπορεί να συνεισφέρει σε ένα παραδοσιακό IRA.Δεν υπάρχει όριο ηλικίας για τη συμβολή σε ένα Roth IRA.
1. Είναι εντάξει να έχετε περισσότερους από έναν IRA
Είναι δυνατό να καταλήξουμε σε περισσότερους από έναν IRA για διάφορους λόγους. Ακολουθούν παραδείγματα:
- Είχατε ένα υπάρχον Roth IRA και έπειτα έλαβα ένα παλαιό 401 (k) σε ένα παραδοσιακό IRA. Το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (AGI) αυξήθηκε στο σημείο που δεν ήταν πλέον επιλέξιμο να συνεισφέρετε στον Roth IRA σας, έτσι άνοιξατε ένα παραδοσιακό IRA. Κληρονόμησες έναν ΙΡΑ και είχατε ήδη έναν από τους δικούς σας. Διατηρήσατε τον Roth IRA και ανοίξατε ένα παραδοσιακό IRA για να επωφεληθείτε από τις φορολογικές ελαφρύνσεις.
Μπορείτε να συνεισφέρετε σε όσες IRAs θέλετε, αλλά το σύνολο που μπορείτε να καταθέσετε σε όλους τους IRA περιορίζεται στο ετήσιο μέγιστο. Η ετήσια μέγιστη συνεισφορά για το 2019 είναι $ 6.000 ή $ 7.000 εάν είστε άνω των 50 ετών (τα όρια εισφορών για το 2020 παραμένουν τα ίδια). Έτσι, αν ο Bob, ηλικίας 42 ετών, καταθέσει 2.000 δολάρια στην παραδοσιακή του IRA, μπορεί να συνεισφέρει όχι περισσότερο από 4.000 δολάρια στο λογαριασμό του Roth κατά τη διάρκεια του ίδιου έτους.
2. Οι συνεισφορές στους τακτικούς IRA πρέπει να είναι σε μετρητά
Όταν συμβάλλετε τακτικά στην IRA σας για το έτος, πρέπει να γίνει με μετρητά. Ο περιορισμός αυτός δεν ισχύει για τη διανομή τίτλων που μεταφέρονται, καθώς αυτές πρέπει γενικά να μεταφέρονται σε είδος.
3. Οι απώλειες μπορεί να είναι φοροαπαλλακτικές
Ένα από τα κύρια πλεονεκτήματα ενός λογαριασμού IRA είναι η δυνατότητα αναβολής των φόρων επί των κερδών και των εσόδων από επενδύσεις. Δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τις απώλειες εντός του IRA για να αντισταθμίσετε τα κέρδη, αλλά εάν διανείμετε το συνολικό υπόλοιπο από τον παραδοσιακό IRA και το ποσό είναι μικρότερο από τη βάση σας στο λογαριασμό, μπορείτε να αφαιρέσετε αυτή την απώλεια.
Συγκεκριμένα, η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS) σας επιτρέπει να αφαιρέσετε τις ζημίες από ένα παραδοσιακό IRA, αλλά με κάποιες προειδοποιήσεις. Ας υποθέσουμε ότι έχετε αποσύρει εντελώς όλα τα χρήματα από όλους τους παραδοσιακούς, SEP και απλούς IRA σας κατά τη διάρκεια του έτους και το συνολικό ποσό βάσης είναι μικρότερο από το συνολικό ποσό που διανέμετε. Αφού συνδυάσετε την απώλεια με άλλες διάφορες εκπτώσεις, μπορείτε μόνο να αφαιρέσετε το ποσό που υπερβαίνει το 2% του AGI σας.
"Ο ίδιος κανόνας ισχύει για τους Roth IRAs", λέει ο Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, πρόεδρος και επικεφαλής σχεδιαστής, CL Sheldon & Company, LLC, Αλεξάνδρεια, Β. "Μόλις αδειάσουν όλοι οι Roth IRA- μπορείτε να αφαιρέσετε τις ζημίες μέχρι το ποσό των εισφορών σας (βάση)."
4. Δεν χρειάζεται να παίρνετε RMDs από όλους τους IRAs σας
Οι ιδιοκτήτες των παραδοσιακών IRA πρέπει να αρχίσουν να παίρνουν τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs) μέχρι την 1η Απριλίου του έτους μετά την ηλικία των 70½ ετών. Το ελάχιστο ποσό που διανέμεται βασίζεται στο υπόλοιπο του λογαριασμού στις 31 Δεκεμβρίου του προηγούμενου έτους και στο προσδόκιμο ζωής του κατόχου. Για κάθε επόμενο έτος, το RMD πρέπει να αποσυρθεί.
Ένας δικαιούχος συζύγων μπορεί να διεκδικήσει έναν κληρονομικό ΙΡΑ ως δικό του και να κάνει νέες συνεισφορές στη διανομή του λογαριασμού και του ελέγχου.
5. Διαφορετικοί Κανόνες Κυβερνήσεων Δικαιούχων Σπουδών και Μη Σπουδών
Ένα από τα οφέλη της ιδιοκτησίας ενός IRA είναι η δυνατότητα μεταφοράς κεφαλαίων απευθείας στους δικαιούχους χωρίς να περάσει από το δόλωμα. Οι δικαιούχοι συζύγων μπορούν να διεκδικήσουν την κληρονομιά των ΙΡΑ ως δικές τους - μια ευελιξία που επιτρέπει σε έναν σύζυγο να κάνει νέες συνεισφορές στον κληρονομικό διαχωρισμό του IRA και του ελέγχου.
"Ένας σύζυγος έχει πολλές επιλογές όταν κληρονομεί έναν ΙΡΑ", λέει ο Jillian Nel, CFP®, CDFA, διευθυντής οικονομικού σχεδιασμού της Inscription Capital LLC, Χιούστον, Τέξας. "Μπορούν να κάνουν τη δική τους IRA ή έναν IRA που έχει οριστεί ως δικαιούχος. Το τελευταίο θα συνέβαινε αν ο σύζυγος είναι ηλικίας κάτω των 59 ετών και πρέπει να πάρει χρήματα για οποιοδήποτε λόγο. Ένας λογαριασμός δικαιούχου θα αποφύγει την ποινή του 10% που οφείλεται στις διανομές του IRA σε ιδιοκτήτες κάτω των 59½ ετών."
Οι μη συζυγείς δικαιούχοι δεν μπορούν να αντιμετωπίσουν τους κληρονομικούς IRA ως δικούς τους. Δεν μπορούν να προστεθούν σε αυτά και πρέπει να ρευστοποιήσουν πλήρως το λογαριασμό εντός πέντε ετών από το θάνατο του ιδιοκτήτη ή να διανείμουν τα ποσά κατά τη διάρκεια του προσδόκιμου ζωής τους. Γενικά, οι διαθέσιμες επιλογές διανομής εξαρτώνται από την ηλικία κατά την οποία ο ιδιοκτήτης του IRA πεθαίνει. Έχετε αυτό κατά νου αν σκοπεύετε να εγκαταλείψετε τα περιουσιακά στοιχεία του IRA στα παιδιά ή στα εγγόνια σας.
6. Μπορείτε να μεταφέρετε ή να μεταφέρετε τον IRA σας
Είναι κοινό για τα άτομα να μετακινούν λογαριασμούς από ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα σε άλλο. Εάν αποφασίσετε να διατηρήσετε τον ίδιο τύπο λογαριασμού IRA με διαφορετική εταιρεία, μπορείτε να μετακινήσετε τα στοιχεία ενεργητικού ως μεταφορά ή ως ανατροπή.
Με τη μεταφορά, τα περιουσιακά στοιχεία παραδίδονται απευθείας από το ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα στο άλλο και οι συναλλαγές δεν αναφέρονται στο IRS. "Όταν μεταφέρετε κεφάλαια στην IRA σας, μπορείτε να κάνετε μια άμεση μεταφορά από ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα σε άλλο οποιοδήποτε αριθμό φορές το χρόνο. Να γνωρίζετε ότι κάθε επιχείρηση μπορεί να έχει τα δικά της τέλη για τη σύναψη και την καταβολή τέλους καθώς και ετήσια αμοιβή, οπότε να γνωρίζετε αυτές τις χρεώσεις όταν κάνετε σταθερές αλλαγές ", λέει η Rebecca Dawson, οικονομικός σύμβουλος στο Λος Άντζελες της Καλιφόρνια.
Μια ανατροπή περιλαμβάνει τη διανομή των περιουσιακών στοιχείων στον εαυτό σας και την κύλιση του ποσού μέσα σε 60 ημέρες. "Όταν ένα πρόγραμμα ομαδικής συνταξιοδότησης, όπως ένα 401 (k), μεταφέρεται σε έναν IRA, αν η ανατροπή γίνει σωστά, μπορεί να διατηρήσει ορισμένα από τα πλεονεκτήματα του σχεδίου 401 (k). Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο μπορεί να έχει νόημα να κυλίσει το 401 (k) σε ένα IRA ανατροπής και όχι έναν συμβάλλοντα IRA ", λέει ο Kirk Chisholm, διευθυντής της Innovative Advisory Group στο Lexington, Mass.
Μπορεί επίσης να είστε σε θέση να πάτε προς την άλλη κατεύθυνση και να μεταφέρετε τα περιουσιακά στοιχεία του IRA σε ένα σχέδιο 401 (k). Ωστόσο, το σχέδιο πρέπει να το επιτρέψει και θα καθορίσει εάν η ανατροπή μπορεί να γίνει ως ανατροπή 60 ημερών ή εάν τα κεφάλαια πρέπει να καταβληθούν απευθείας στο σχέδιο. Ένας λόγος για να το κάνετε αυτό: να καταφύγετε σε αυτά τα περιουσιακά στοιχεία του IRA από τα RMDs. Τα κεφάλαια στο 401 (k) όπου εργάζεστε επί του παρόντος δεν υπόκεινται σε RMDs όταν κάνετε 70½, αλλά τα χρήματα σε ένα παραδοσιακό IRA θα είναι. Μην πληρώνετε φόρους στα χρήματα εάν δεν χρειάζεται να το αποσύρετε για έξοδα διαμονής. Συμβουλευτείτε έναν φορολογικό σύμβουλο για να βεβαιωθείτε ότι έχετε πραγματοποιήσει τη μεταφορά εγκαίρως σύμφωνα με τους κανονισμούς IRS.
Αν εξακολουθείτε να εργάζεστε καθώς πλησιάζετε 70½, καταθέστε χρήματα στους παραδοσιακούς IRA σας από τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές, μεταβιβάζοντας τα χρήματα αυτά σε 401 (k) στον εργοδότη σας, εάν το επιτρέπει το σχέδιό σας.
7. Το IRA σας μπορεί να είναι μια προσφορά
Η πρόσοδο σας μπορεί να λειτουργήσει σύμφωνα με τους ίδιους κανόνες με έναν IRA, εάν το χρηματοδοτικό όχημα είναι ατομική πρόσοδος συνταξιοδότησης. Ένα πλεονέκτημα είναι ότι οι πολιτικές πρόωρης συνταξιοδότησης σχεδιάστηκαν για να παρέχουν εισόδημα συνταξιοδότησης για τη ζωή.
8. Οι IRA μπορούν να διαχειρίζονται λογαριασμούς
Οι χρηματιστηριακοί λογαριασμοί σάς επιτρέπουν να δώσετε στον οικονομικό σας σύμβουλο γραπτή εξουσιοδότηση για να κάνετε επενδυτικές αποφάσεις και συναλλαγές ρουτίνας χωρίς να σας ειδοποιήσω πρώτα. Ένα ενιαίο τέλος χρεώνεται συχνά για τη διαχείριση του λογαριασμού. Αυτός ο τύπος δραστηριότητας επιτρέπεται στους IRAs, υπό την προϋπόθεση ότι ο μεσίτης σας έχει συνάψει συμφωνία για να επιτρέψει τέτοιες ενέργειες.
"Είμαι πραγματικός συνήγορος για την επαγγελματική διαχείριση μεγάλων λογαριασμών IRA. Ένας σύμβουλος επενδύσεων ποιότητας μπορεί να δημιουργήσει ένα προσαρμοσμένο χαρτοφυλάκιο χαμηλού κόστους και να το παρακολουθήσει για τις απαραίτητες αλλαγές. Μπορούν να αντλήσουν από χιλιάδες αποδεδειγμένες επιλογές επένδυσης και να προσαρμοστούν για αλλαγές στην κατάστασή σας, καινοτομίες προϊόντων ή αλλαγές στην οικονομία ", λέει ο Dan Danford, CFP®, ιδρυτής και διευθύνων σύμβουλος στο Family Investment Center του St Joseph, Mo "Ως επαγγελματίας, ανησυχώ όταν οι συνταξιούχοι έχουν ένα μεγάλο χαρτοφυλάκιο και επιδιώκουν να εξοικονομήσουν χρήματα πηγαίνοντας μόνοι τους. Έχω δει κακά αποτελέσματα πάρα πολλές φορές. Για τους περισσότερους ανθρώπους, είναι πεντανόστιμο και λιβρών-ανόητο."
9. Οι επενδυτικές επιλογές ενδέχεται να είναι περιορισμένες
Το IRS περιορίζει ποιοι επενδυτικοί τύποι μπορούν να διατηρηθούν σε έναν IRA, αλλά το χρηματοπιστωτικό σας ίδρυμα ενδέχεται να έχει πρόσθετους περιορισμούς του ενεργητικού. Το IRS επιτρέπει για παράδειγμα ορισμένα νομίσματα χρυσού και αργύρου, αλλά τα περισσότερα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα δεν θα το κάνουν. Ομοίως, ορισμένες εταιρείες αμοιβαίων κεφαλαίων δεν επιτρέπουν την κατοχή μεμονωμένων αποθεμάτων στους ΙΡΑ τους.
10. Η ηλικία είναι απλά ένας αριθμός, κυρίως
Όποιος είναι κάτω από την ηλικία των 70½ ετών για το έτος και λαμβάνει αμοιβή, συμβουλές ή ωριαίες αμοιβές για την εργασία τους (εισόδημα από εργασία) μπορεί να συμβάλει σε έναν παραδοσιακό ΙΡΑ, συμπεριλαμβανομένων των ανηλίκων. Αυτό σημαίνει ότι τα παιδιά σας μπορούν να ξεκινήσουν την εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση μόλις βρουν την πρώτη τους δουλειά. Μια IRA είναι μια εξαιρετική επιλογή για τα παιδιά που κερδίζουν περισσότερα από ό, τι σκοπεύουν να ξοδέψουν, διότι επιτρέπει μακροπρόθεσμες αναβαλλόμενες φορολογικές αποταμιεύσεις.
"Όταν ξεκινάτε τις επενδύσεις, ξεπερνάτε το πόσα επενδύετε", λέει ο Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, οικονομικός προπονητής με έδρα το Phoenix, Ariz. "Εάν έχετε κερδίσει εισόδημα, ξεκινώντας έναν IRA ως έφηβο, είναι μια εξαιρετική ιδέα. Μπορεί να έχει σημαντικό αντίκτυπο στις αποταμιεύσεις σας από τη συνταξιοδότηση αξιοποιώντας τη δύναμη της συγκέντρωσης ενδιαφέροντος."
Η φορολογική κύρωση για τις πρώιμες διανομές θα ενθαρρύνει τα παιδιά σας να αναβάλουν τη λήψη διανομών από το IRA, προσφέροντάς τους τη δυνατότητα να χρησιμοποιήσουν κεφάλαια για κολέγιο ή έως και 10.000 δολάρια για να αγοράσουν το πρώτο σπίτι τους χωρίς ποινή. Επίσης, διδάσκει στα παιδιά σας την αξία της επένδυσης σε νεαρή ηλικία.
Οι ηλικιωμένοι μπορούν να συνεχίσουν να συνεισφέρουν στους λογαριασμούς του Roth IRA, εφόσον έχουν κερδίσει εισόδημα. Αυτό είναι ένα εξαιρετικό λογαριασμό για τα χρήματα που τελικά θα περάσει ως κληρονομικότητα. Ωστόσο, μόλις φτάσετε στην ηλικία των 70½ ετών, δεν μπορείτε πλέον να κάνετε συμβολές του IRA στους παραδοσιακούς IRA.
Η κατώτατη γραμμή
Οι IRA έχουν ενσωματωμένη ευελιξία. Η κατανόηση του τρόπου λειτουργίας των διαφόρων λειτουργιών μπορεί να σας βοηθήσει να προσαρμόσετε τις αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης για να καλύψετε τις ανάγκες σας. Αν ψάχνετε για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με το πού να ξεκινήσετε, αναζητήστε τους καλύτερους μεσίτες για τους IRAs.
