Τι είναι μια πρόσθετη εθελοντική συνεισφορά (AVC);
Μια πρόσθετη εθελοντική εισφορά είναι η πληρωμή ενός υπαλλήλου σε ένα λογαριασμό αποταμίευσης που υπερβαίνει το ποσό που αντιστοιχεί στον εργοδότη.
Ο εργαζόμενος μπορεί να προβεί σε πρόσθετη εθελοντική συνεισφορά, μέχρι ορισμένα ετήσια επίπεδα που έχουν εγκριθεί από το IRS. Δηλαδή, υπάρχουν ετήσια όρια στο ποσό που το IRS θα επιτρέψει στους υπαλλήλους να πληρώσουν ως ετεροχρονισμένες εισφορές.
Βασικές τακτικές
- Είτε ο εργοδότης σας ταιριάζει με τη συνεισφορά σας είτε όχι, μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι τα ετήσια όρια που ορίζονται από το IRS.Αν υπερβείτε το μέγιστο ποσό που καθορίστηκε από το IRS, μπορεί να οφείλετε υπέρβαση του φόρου εισφορών κατά 6%. φορολογικά έτη 2019 και 2020 είναι $ 6.000, συν $ 1.000 περισσότερα για εργαζόμενους ηλικίας 50 ετών και άνω.Το όριο για τους περισσότερους τύπους των σχεδίων 401 (k) είναι $ 19.000 συν $ 6.000 για εκείνους 50 ετών και άνω για φορολογικό έτος 2019 και $ 19.500 συν $ 6.000 για φόρο έτος 2020.
Υπάρχει επίσης φόρος σε ό, τι το IRS ονομάζει "υπερβολικές εισφορές" αν υπερβείτε το όριο.
Το όριο για τους περισσότερους τύπους σχεδίων 401 (k) είναι 19.000 δολάρια ετησίως συν 6.000 δολάρια για άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω για το φορολογικό έτος 2019 και 19.500 δολάρια συν 6.000 δολάρια για το οικονομικό έτος 2020.
Το όριο για τις συνεισφορές του IRA για τις φορολογικές χρήσεις 2019 και 2020 είναι $ 6.000, συν 1.000 δολάρια επιπλέον για εργαζόμενους ηλικίας 50 ετών και άνω. Εξαίρεση: Το SIMPLE IRA έχει όριο συνεισφοράς 13.000 δολαρίων το 2019 και 13.500 δολαρίων το 2020. Αυτή η ποικιλία ΙΡΑ είναι λιγότερο διαθέσιμη και μπορεί να προσφερθεί μόνο από επιχειρήσεις με λιγότερους από 100 υπαλλήλους.
Αυτοί οι αριθμοί δεν περιλαμβάνουν καμία εργοδοτική εισφορά.
Κατανόηση του AVC
Λάβετε υπόψη ότι αυτός ο λογαριασμός με τα "προσόντα" σημαίνει ότι ακολουθεί τις οδηγίες IRS για προγράμματα που περιλαμβάνουν ειδική φορολογική μεταχείριση για τον εργοδότη, τον εργαζόμενο ή και τα δύο.
Οι εργαζόμενοι μπορούν να κάνουν πρόσθετες εθελοντικές εισφορές σε λογαριασμούς ταμιευτηρίου που έχουν αναβληθεί από τον φόρο, συμπεριλαμβανομένων των 401 (k), 403 (b), SEP IRA, SIMPLE IRA και παραδοσιακών IRA ή Roth.
Όλοι εκτός από το Roth IRA επιτρέπουν στον εργαζόμενο να συνεισφέρει προ φόρων δολάρια, πράγμα που σημαίνει ότι αναβάλλουν την πληρωμή των φόρων εισοδήματος σε ένα μέρος των μισθών τους μέχρι να αποσύρουν τα χρήματα μετά τη συνταξιοδότηση. Στην περίπτωση του Roth IRA, οι φόροι εισοδήματος καταβάλλονται κατά τη στιγμή της εισφοράς.
Ο αγώνας εργοδότη
Τα προγράμματα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες μπορούν να προσφέρουν ένα πρόσθετο όφελος. Δηλαδή, ο εργοδότης μπορεί να ταιριάζει με το ποσοστό του μισθού που συνεισφέρει ο εργαζόμενος, μέχρι το μέγιστο. Αυτό το μέγιστο είναι περίπου το 3% του μισθού κατά μέσο όρο, αλλά ορισμένες εταιρείες έχουν υψηλότερη αντιστοιχία και άλλες δεν έχουν καμία αντιστοιχία σε όλα.
Τα ετήσια όρια των εισφορών δεν περιλαμβάνουν καμία αντισταθμιστική πληρωμή από τον εργοδότη.
Κάθε προσωπικός οικονομικός σύμβουλος θα σας πει ότι είναι λογικό να συνεισφέρετε τουλάχιστον ένα ποσό ίσο με τον αγώνα του εργοδότη σας ή "αφήνετε χρήματα στο τραπέζι".
Ωστόσο, έχετε την επιλογή να αυξήσετε ακόμα περισσότερο την αποταμίευσή σας συνεισφέροντας ένα υψηλότερο ποσοστό του μισθού σας. Οι πρόσθετες εθελοντικές εισφορές μπορεί να ποικίλλουν ανάλογα με το είδος του προγράμματος, αλλά εάν μετατραπούν σε λογαριασμό απόσβεσης φόρου, οι τυχόν αποδόσεις συσσωρεύονται χωρίς φόρους μέχρι τη συνταξιοδότηση.
Υπερβολικές Συνεισφορές
Για να αποφευχθεί ο υπερβολικός φόρος εισφορών, το IRS σας προτείνει να αποσύρετε τα χρήματα και οποιαδήποτε επιστροφή κερδίζει πριν από τη λήξη της προθεσμίας. Θα χρωστάτε τον φόρο εισοδήματος σε αυτό, αλλά θα αποφύγετε αυτόν τον ειδικό φόρο.
Η απλούστερη επιλογή, φυσικά, είναι να σταματήσετε να συνεισφέρετε όταν ολοκληρώσετε το όριο του IRS για το έτος. Έχετε εξαντλήσει τις διαθέσιμες επιλογές με αναβαλλόμενη φορολογία για το έτος, αλλά εξακολουθείτε να επενδύετε τακτικά εκτός των επενδυτικών επιλογών του εργοδότη σας.
