Συνεισφορά σε ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA) είναι εκπεστέος; Για πολλούς από εμάς, η σύντομη απάντηση είναι: Στοίχημα! Αυτά είναι για τα ΙΡΑ.
Ωστόσο, αυτή είναι η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS) για την οποία μιλάμε, έτσι υπάρχουν κανόνες και όρια. Κατά προσέγγιση, η ικανότητά σας να αφαιρέσετε μέρος ή το σύνολο της συμβολής του IRA εξαρτάται από το πόσο κερδίζετε, είτε εσείς είτε ο / η σύζυγός σας συμβάλλετε επί του παρόντος σε άλλα ειδικά προγράμματα συνταξιοδότησης και ποιος είναι ο τύπος IRA.
Βασικές τακτικές
- Οι συνεισφορές σε ένα παραδοσιακό IRA είναι εκπεστέες κατά το έτος κατά το οποίο γίνονται. Υπάρχουν ανώτατα όρια εισοδήματος για την έκπτωση. Οι φόροι επί των εισφορών σε ένα Roth IRA πληρώνονται μπροστά.
Πρώτον, ένας ορισμός: Ο IRA είναι ένας από έναν αριθμό συνταξιοδοτικών αποταμιευτικών προγραμμάτων που «έχουν τα προσόντα» από την IRS, πράγμα που σημαίνει ότι προσφέρουν ειδικά φορολογικά οφέλη στους ανθρώπους που επενδύουν σε αυτά. Για τους αυτοαπασχολούμενους, είναι το κύριο διαθέσιμο όχημα για αποταμιευμένες συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις.
Εάν έχετε άλλους λογαριασμούς συνταξιοδότησης
Αυτά τα 6.000 ή τα 7.000 δολάρια είναι το σύνολο που μπορείτε να αφαιρέσετε για όλες τις συνεισφορές σε προγράμματα ειδικών συνταξιοδοτικών παροχών το 2019 και το 2020. Εάν έχετε και 401 (k), μπορείτε να χωρίσετε τα χρήματά σας μεταξύ των δύο λογαριασμών, αλλά το συνολικό σας όριο έκπτωσης παραμένει το ίδιο.
Ποιο είδος IRA έχετε;
Οι συνεισφορές σε μια παραδοσιακή IRA, η οποία είναι η πιο κοινή επιλογή, εκπίπτουν κατά το φορολογικό έτος κατά το οποίο καταβάλλονται. Δεν θα χρωστάτε φόρους επί των εισφορών ή των αποδόσεων των επενδύσεών σας παρά μόνο μετά τη συνταξιοδότησή σας.
Για το 2019 και το 2020 υπάρχει ένα όριο $ 6.000 για τις φορολογητέες εισφορές στα προγράμματα συνταξιοδότησης. Τα άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να συνεισφέρουν άλλα 1.000 δολάρια.
Στα μάτια της IRS, η συμβολή σας σε ένα παραδοσιακό IRA μειώνει το φορολογητέο εισόδημά σας κατά το ποσό αυτό και συνεπώς μειώνει αυτό που οφείλετε στους φόρους. Αυτό μειώνει αποτελεσματικά το δάγκωμα που απορροφά η συνεισφορά από το εισόδημα από το σπίτι σας.
Η συνεισφορά σε ένα Roth IRA δεν είναι εκπεστέα. Πληρώνετε τον πλήρη φόρο εισοδήματος στα χρήματα που πληρώνετε στο λογαριασμό. Ωστόσο, δεν θα οφείλετε φόρους επί των εισφορών ή των αποδόσεων των επενδύσεων όταν συνταξιοδοτηθείτε και αρχίσετε να κάνετε ανάληψη των χρημάτων.
Όρια Εισοδήματος
Εάν δεν έχετε συνταξιοδοτικό πρόγραμμα κατά την εργασία, μπορείτε να αφαιρέσετε τη συνεισφορά σας ανεξάρτητα από το εισόδημά σας. Αλλά για όσους έχουν υψηλότερα εισοδήματα, οι μειώσεις για τις εισφορές του IRA είναι περιορισμένες εάν αυτοί (ή ο / η σύζυγός τους, εάν έχουν παντρευτεί) έχουν πρόγραμμα συνταξιοδότησης κατά την εργασία. Αυτά τα όρια εξαρτώνται από την κατάστασή σας.
Εάν υποβάλλετε ξεχωριστά
Για τους ξεχωριστούς εργαζόμενους με πρόγραμμα συνταξιοδότησης κατά τη διάρκεια της εργασίας, η ανώτατη εκπεστέα εισφορά αρχίζει να συρρικνώνεται μόλις το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά τους (MAGI) φθάσει τα $ 65.000 για το 2020 ($ 64.000 για το 2019). Τα άτομα με αναπροσαρμοσμένα εισοδήματα των 75.000 δολαρίων για το 2020 (74.000 δολάρια για το 2019) και παραπάνω δεν είναι επιλέξιμα για την έκπτωση φόρου.
Αν είστε παντρεμένοι αρχειοθετήσετε από κοινού
Αυτό είναι όπου τα πράγματα γίνονται περίπλοκα. Για τους συντρόφους, η μέγιστη εκπιπτόμενη εισφορά διαφέρει σημαντικά εάν ένα άτομο συνεισφέρει σε ένα 401 (k) και επίσης μπορεί να περιοριστεί σε ζευγάρια υψηλότερων εισοδημάτων.
- Εάν ο σύζυγος που καταβάλλει τη συνεισφορά του IRA καλύπτεται από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας, η αφαίρεση ξεκινάει σταδιακά στα 104.000 δολάρια σε προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα και εξαφανίζεται στα 124.000 δολάρια για το 2020 (κάνει 103.000 δολάρια και 123.000 δολάρια για το 2019.) Εάν ο συνεισφέρων του IRA δεν έχει σχέδιο για το χώρο εργασίας αλλά ο σύζυγός του, το όριο για το 2020 αρχίζει στα 196.000 δολάρια και δεν επιτρέπεται καμία έκπτωση φόρου μόλις φτάσει το εισόδημα του συνεισφέροντος $ 206.000 ($ 193.000 και $ 203.000 για το 2019).
Αν είστε παντρεμένοι αρχειοθέτησης ξεχωριστά
Για τους φορολογούμενους στην κατηγοριοποιημένη χωριστή κατηγορία, τα όρια έκπτωσης φόρου είναι δραστικά χαμηλότερα, ανεξάρτητα από το αν αυτοί ή οι σύζυγοι τους συμμετέχουν σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτείται από εργοδότες. Εάν το εισόδημά σας είναι μικρότερο από 10.000 δολάρια, μπορείτε να πάρετε μερική έκπτωση. Μόλις το εισόδημά σας φτάσει τα 10.000 δολάρια, δεν λαμβάνετε καμία έκπτωση.
Η κατώτατη γραμμή
Συνοψίζοντας, εάν το εισόδημά σας είναι χαμηλότερο από τα ανώτερα επίπεδα που έχουν οριστεί για το έτος και δεν έχετε άλλους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, μπορείτε να κάνετε τη μέγιστη συνεισφορά και θα είναι πλήρως εκπεστέα.
