Ναι, μπορείτε να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας και, ως εκ τούτου, τον φορολογικό σας λογαριασμό, συνεισφέροντας σε έναν ΙΡΑ. Αλλά αυτό εξαρτάται, πρώτα απ 'όλα, από τον τύπο του IRA που έχετε.
Από την άλλη πλευρά, μια συνεισφορά σε ένα Roth IRA δεν μειώνει το AGI σας κατά το φορολογικό έτος που το κάνετε. Οι συνεισφορές του Roth χρηματοδοτούνται με δολάρια μετά τη φορολογία, πράγμα που σημαίνει ότι δεν υπάρχει καμία παρακράτηση κατά τη στιγμή της κατάθεσής σας. Ωστόσο, όταν τα χρήματα αποσύρονται από το λογαριασμό (πιθανώς μετά τη συνταξιοδότησή σας), δεν οφείλεται φόρος εισοδήματος. Σε αντίθεση, πληρώνετε φόρους επί των διανομών από τον παραδοσιακό IRA σας κατά το έτος που τις παίρνετε - δηλαδή, τα ποσά που αποσύρετε υπολογίζονται ως φορολογητέο εισόδημα και μπορεί να αυξήσουν σημαντικά το ποσό του φόρου που οφείλετε.
Φυσικά, και με τους δύο τύπους IRAs, τα κεφάλαιά σας αυξάνονται χωρίς φόρους ενώ βρίσκονται στο λογαριασμό.
Βασικές τακτικές
- Οι συνεισφορές σε ένα παραδοσιακό IRA μπορούν να μειώσουν το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας για το συγκεκριμένο έτος κατά ένα ποσό δολαρίου για δολάριο.Αν έχετε ένα παραδοσιακό IRA, το εισόδημά σας και εάν διαθέτετε σχέδιο συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας μπορεί να περιορίσει το ποσό με το οποίο το AGI σας μπορεί να μειωθεί. Οι συνεισφορές σε ένα Roth IRA δεν μειώνουν το προσαρμοσμένο μεικτό εισόδημά σας.
Όρια συμβολής IRA
Το IRS θέτει όρια στο ποσό που μπορείτε να επενδύσετε ετησίως σε ένα IRA, είτε Roth είτε παραδοσιακό. Το όριο του IRA για τους συνεισφέροντες είναι $ 6.000 συν συνεισφορά ύψους $ 1.000 για τους φορολογούμενους ηλικίας 50 ετών και άνω. Τα μέγιστα των συνεισφορών ισχύουν συλλογικά για όλους τους IRA σας. δεν είναι ανά λογαριασμό. (Σημείωση: Οι αριθμοί αυτοί και όλοι οι ακόλουθοι ισχύουν για το φορολογικό έτος 2019).
Το IRS επιβάλλει ποινές αν συνεισφέρετε περισσότερο από το επιτρεπόμενο ετήσιο ποσό σε έναν IRA.
Παραδοσιακά Όρια IRA
Το IRS επιτρέπει παρακράτηση εισφορών σε έναν παραδοσιακό ΙΡΑ, αλλά η μείωση μπορεί να μειωθεί ή να καταργηθεί, αν εσείς (ή ο / η σύζυγός σας, αν είστε παντρεμένοι και αρχειοθετήσετε από κοινού) καλύπτεται από πρόγραμμα συνταξιοδότησης κατά την εργασία. Για το φορολογικό έτος 2019, ένας μοναδικός λογαριασμός που καλύπτεται από ένα σχέδιο χώρου εργασίας μπορεί να πάρει μια πλήρη έκπτωση αν η AGI τους είναι κάτω από 64.000 δολάρια ή μερική, εάν κάνουν μεταξύ $ 64.000 και $ 74.000? πάνω από το ποσό αυτό, η μείωση αφαιρείται.
Ένα παντρεμένο ζευγάρι στο οποίο ο σύζυγος που συνεισφέρει στο IRA καλύπτεται από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας μπορεί να πάρει μια πλήρη έκπτωση αν η AGI του είναι κάτω από 103.000 δολάρια ετησίως, μερική αν είναι μεταξύ $ 103.000 και $ 123.000 και καμία αν η AGI υπερβαίνει αυτό το ποσό. Εάν ο άλλος σύζυγος έχει το σχέδιο χώρου εργασίας, η σταδιακή κατάργηση εφαρμόζεται σε ένα κοινό εισόδημα μεταξύ $ 193.000 και $ 203.000.
Roth IRA Όρια
Η συμμετοχή σας σε ένα σχέδιο στο χώρο εργασίας δεν επηρεάζει τις συνεισφορές σας στο Roth IRA. Το εισόδημά σας, από την άλλη πλευρά, το κάνει. Συγκεκριμένα, το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) καθορίζει αν μπορείτε ή όχι να συμβάλλετε σε ένα Roth IRA και πόσο μπορείτε να συμβάλλετε. Οι ενιαίοι φορολογούμενοι είναι καλό να πάνε μέχρι το MAGI τους να φτάσει τα $ 122.000. αν είναι μεταξύ $ 122.000 και $ 137.000, αντιμετωπίζουν μια σταδιακή μείωση του ποσού που μπορούν να συνεισφέρουν. Για τους αρχειοθέτες, η σταδιακή κατάργηση εφαρμόζεται στα εισοδήματα μεταξύ $ 193.000 και $ 203.000. Να υπερβείτε αυτά τα όρια και δεν μπορείτε να χρηματοδοτήσετε έναν Roth IRA καθόλου.
Το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI) είναι η AGI σας με ορισμένες επιπλέον φορολογικές ελαφρύνσεις, συμπεριλαμβανομένων εκείνων για τις παραδοσιακές εισφορές του IRA, τους τόκους επί των ομολόγων και των φοιτητικών δανείων, τους φόρους αυτοαπασχόλησης και τα εισοδήματα από το εξωτερικό. Η δημοσίευση IRS 590A παρουσιάζει όλα αυτά.
Μείωση του MAGI σας
Εδώ είναι μερικοί τρόποι για να μειώσετε το εισόδημά σας, ώστε να μπορείτε να δικαιούστε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA.
Συμβολή στην εργασία
Οι προκαταβολικές συνεισφορές που πραγματοποιείτε σε ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας, όπως ένα πρόγραμμα αποταμίευσης 401 (k), 403 (b), 457 ή αποταμίευση, αφαιρούνται από το φορολογητέο εισόδημά σας. Για το 2019, τα όρια εισφορών είναι $ 19.000. Αν είστε 50 ετών ή μεγαλύτεροι, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και επιπλέον $ 6.000, για συνολικά $ 25.000.
Συμβάλλετε σε μια HSA
Εάν το ασφαλιστήριο συμβόλαιο υγείας σας μπορεί να εκπέσει τουλάχιστον 1.350 δολάρια (μόνο) ή 2.700 δολάρια (οικογένεια), δικαιούστε να κάνετε προκαταβολικές εισφορές σε λογαριασμό αποταμίευσης υγείας (HSA). Το 2019, το όριο συνεισφοράς είναι 3.500 δολάρια (μόνο) ή 7.000 δολάρια (οικογένεια), με εισφορά κάλυψης 1.000 δολάρια αν είστε 55 ετών ή μεγαλύτερος.
Τα χρήματα στην HSA σας δεν λήγουν στο τέλος του έτους. Είναι δική σας, ακόμη και αν αλλάξετε τον εργοδότη σας ή την πολιτική ασφάλισης υγείας.
Συμβάλλετε σε FSA
Μια παραλλαγή στο HSA ονομάζεται ευέλικτος λογαριασμός δαπανών (FSA). Το 2019, μπορείτε να φέρετε έως και 2.700 δολάρια (προ φόρων) σε FSA, εάν το προσφέρει ο εργοδότης σας. Συνήθως, υπάρχει μια περίοδος ανοικτής εγγραφής το φθινόπωρο, κατά τη διάρκεια της οποίας πρέπει να εγγραφείτε. Κανονικά, δεν μπορείτε να συμβάλλετε τόσο σε FSA όσο και σε HSA τον ίδιο χρόνο, αν και υπάρχουν κάποιες εξαιρέσεις.
Συμβάλλετε σε FSA εξαρτημένης φροντίδας
Μειώστε το εισόδημά σας C Schedule C
Το εισόδημα αυτοαπασχόλησης που αξιώνεται στο Πρόγραμμα Γ είναι ένας άλλος τομέας όπου μπορείτε να βρείτε τις μειώσεις που μειώνουν το MAGI σας. Εκτός από τις συνήθεις κρατήσεις που σχετίζονται με τις επιχειρήσεις, εξετάστε τις συνεισφορές σε μια απλοποιημένη σύνταξη εργαζομένων (ΣΕΠ), το σόλο 401 (k) ή κάποιο άλλο σχέδιο αφυπηρέτησης που θα εκπέσει από τη φορολογία, εάν χρειάζεται. Ενώ βρίσκεστε σε αυτό, ελέγξτε επίσης τις κρατήσεις εκτός επιχείρησης.
Απώλεια κεφαλαιουχικών απαιτήσεων
