Τι είναι το σχέδιο των αγοραστών του σπιτιού;
Το Σχέδιο Αγοραστών Σπιτιού (HBP) είναι ένα καναδικό πρόγραμμα που επιτρέπει σε άτομα με καταχωρημένα προγράμματα αποταμίευσης συνταξιοδότησης (RRSPs) να χρησιμοποιήσουν έως και 25.000 δολάρια εκμετάλλευσης σχεδίων ως δάνειο για αγορά κατοικίας.
Βασικές τακτικές
- Το Σχέδιο αγοραστών για κατοικίες (HBP) επιτρέπει στους αγοραστές κατοικιών για πρώτη φορά στον Καναδά να δανείζονται έως και 25.000 δολάρια από τις αποταμιεύσεις τους χωρίς καμία ποινή. Για να είναι επιλέξιμες, τα κεφάλαια δεν πρέπει να υπερβαίνουν το όριο και πρέπει να αποσυρθούν εντός 30 ημερών από την παραμονή τους στο σπίτι.Τα δάνεια που χορηγούνται από το σχέδιο συνταξιοδότησης πρέπει να επιστραφούν για περίοδο δεκαεπτά ετών (χωρίς υποχρεωτικές αποπληρωμές για τα πρώτα δύο έτη του δανείου).
Κατανόηση του Σχεδίου Αγοραστών (HBP)
Το Σχέδιο Αγοραστών του Σπιτιού είναι ανοιχτό στους πρώτους αγοραστές κατοικιών με γραπτή συμφωνία να αγοράσουν ή να χτίσουν μια κατοικία που θα τους ζητηθεί. Τα άτομα με αναπηρία ή εκείνα που βοηθούν έναν συγγενή με αναπηρία πληρούν επίσης τις προϋποθέσεις. Ο Καναδάς ορίζει τους πρώτους αγοραστές κατοικιών ως εκείνους που δεν κατείχαν και δεν κατείχαν σπίτι για περίοδο τεσσάρων ετών που αρχίζει την 1η Ιανουαρίου του τέταρτου έτους πριν από την απόσυρση. Για παράδειγμα, τα κεφάλαια που αποσύρθηκαν τον Ιούνιο του 2018 θα αποδώσει μια περίοδο επιλεξιμότητας από την 1η Ιανουαρίου 2014, προκειμένου να προσδιοριστεί εάν ένα άτομο πληροί τις προϋποθέσεις ως πρώτος αγοραστής κατοικίας. Οι σύζυγοι ή οι εταίροι του κοινού δικαίου μπορούν να τύχουν ατομικής άδειας εφόσον δεν έχουν καταλάβει κατοικία που ανήκει στο όνομά τους ή στο όνομα του σημερινού συντρόφου ή συζύγου τους.
Για να επωφεληθούν από το πρόγραμμα, οι αγοραστές κατοικιών πρέπει να αποσύρουν όχι περισσότερο από 25.000 δολάρια και πρέπει να κάνουν όλες τις αναλήψεις εντός ενός ημερολογιακού έτους. Οι αγοραστές κατοικιών πρέπει επίσης να αποσύρουν τα χρήματα το αργότερο 30 ημέρες μετά την έναρξη της ζωής τους στο σπίτι. Μετά τη δεύτερη επέτειο της απόσυρσης, οι αγοραστές σπιτιού έχουν 15 χρόνια για να αποπληρώσουν το δάνειο, κάνοντας τις καταθέσεις πίσω στους λογαριασμούς RRSP τους, με ελάχιστο επίπεδο ελάχιστης πληρωμής που απαιτείται ετησίως. Τα απαιτούμενα ποσά αποπληρωμής που παραμένουν απλήρωτα στο τέλος ενός δεδομένου έτους φορολογούνται ως εισόδημα.
Σχέδιο διά βίου μάθησης (LLP)
Εκτός από το HBP, ο Καναδάς προσφέρει στους πολίτες την ευκαιρία να αποσύρουν αφορολόγητα κεφάλαια από τα RRSP για να πληρώσουν για εκπαιδευτικά έξοδα μέσω του σχεδίου διά βίου μάθησης (LLP). Αυτά τα οφέλη επεκτείνονται στις πληρωμές για εκπαιδευτικά ή εκπαιδευτικά έξοδα ενός ατόμου ή ενός συζύγου ή ενός εταίρου του κοινού δικαίου. Εντούτοις, τα άτομα δεν επιτρέπεται να χρησιμοποιούν το LLP για να πληρώσουν για την εκπαίδευση των παιδιών.
Χρησιμοποιώντας κεφάλαια συνταξιοδότησης για να αγοράσετε ένα σπίτι στις ΗΠΑ
Οι ΗΠΑ προσφέρουν ένα παρόμοιο πρόγραμμα για την ικανοποίηση των πρώτων αγοραστών κατοικίας. Σύμφωνα με τον νόμο περί φοροαπαλλαγής του 1997, οι πολίτες των ΗΠΑ μπορούν να αποσύρουν έως και 10.000 δολάρια από έναν ΙΡΑ για να καλύψουν το κόστος κατασκευής ή αγοράς ενός σπιτιού. Όπου όμως το HBP επιτρέπει ένα αφορολόγητο δάνειο, οι ΗΠΑ απαιτούν από τους πρώτους αγοραστές κατοικιών να λάβουν την απόσυρση ως φορολογητέο εισόδημα εάν προέρχεται από παραδοσιακό IRA. Στην περίπτωση των Roth IRA, οι οποίες απαιτούν εισφορές μετά τη φορολογία, οι πρώτοι αγοραστές κατοικιών δεν πληρώνουν φόρους για την απόσυρση. Και στις δύο περιπτώσεις, το IRS παραιτείται από την 10% πρόωρη αποζημίωση απόσυρσης η οποία διαφορετικά θα εφαρμοζόταν όταν ένα άτομο είχε συνταξιοδοτική διανομή πριν από την ηλικία των 59 1/2.
