Πίνακας περιεχομένων
- Πώς λειτουργούν οι ΣΕΠ IRAs
- Παράδειγμα SEPA IRA
- Πόσο απλοί ΙΡΑ λειτουργούν
- Απλά παραδείγματα της IRA
Παρόλο που μια Απλοποιημένη Συνταξιοδότηση Εργαζομένων (SEP, ή SEP IRA) και η SIMPLE IRA έχουν ομοιότητες, οι ξεχωριστές διαφορές τις καθιστούν ξεχωριστές μεταξύ τους.
Και τα δύο είναι προγράμματα που χρηματοδοτούνται από εργοδότες και παρέχουν στους εργαζόμενους έναν προνομιακό τρόπο να εξοικονομήσουν χρήματα για συνταξιοδότηση. Οι εισφορές αυξάνουν τον φόρο αναβαλλόμενο έως ότου αποσύρονται κατά τη συνταξιοδότηση. Όπως υποδηλώνουν τα ονόματά τους, το καθένα έχει σχεδιαστεί για να είναι εύκολα διαμορφωμένο και οικονομικά αποδοτικό, ιδιαίτερα σε σύγκριση με ένα σχέδιο 401 (k). Καμία από τις επιλογές δεν απαιτεί ετήσια αναφορά IRS.
Ας ρίξουμε μια ματιά στο πώς λειτουργεί και πώς διαφέρουν.
Βασικές τακτικές
- SEP και SIMPLE IRAs σχεδιάστηκαν για να διευκολύνουν τους εργοδότες να δημιουργήσουν φορολογικά πλεονεκτήματα συνταξιοδοτικά προγράμματα για τους εργαζόμενους. Μόνο οι εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν σε μια ΣΕΠ IRA. Οι επιχειρήσεις με λιγότερους από 100 υπαλλήλους μπορούν να δημιουργήσουν ένα απλό IRA, δημιούργησε ένα SEP IRA.
Πώς λειτουργούν οι ΣΕΠ IRAs
Το ΣΕΠ IRA επιτρέπει στους εργοδότες μια απλοποιημένη μέθοδο για να συμβάλλουν στην απόσυρση των εργαζομένων και τη συνταξιοδότησή τους. Μόνο οι εργοδότες, συμπεριλαμβανομένων των αυτοαπασχολούμενων, μπορούν να συμβάλουν σε έναν ΣΕΠ IRA.
Ένας SEP IRA επιτρέπει στους εργοδότες να προσαρμόσουν πόσα χρήματα συνεισφέρουν, ανάλογα με την ταμειακή ροή της εταιρείας, καθιστώντας την έξυπνη επιλογή για επιχειρήσεις που έχουν διακυμάνσεις εποχών κακών και κακών εισοδηματικών ροών.
Το SEP IRA είναι πιο ευέλικτο από το απλό IRA σε σχέση με τις ετήσιες συνεισφορές.
Το 2020, οι εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν έως και 57.000 δολάρια ή 25% της αποζημίωσης του εργαζομένου ή (πάνω από 56.000 δολάρια το 2019), όποια είναι μικρότερη.
Παράδειγμα SEPA IRA
Ο Joe εργάζεται στο Body Shop του Taylor, μια εταιρεία που προσφέρει ένα SEP IRA. Το Body Shop του Taylor μπορεί να κάνει μεγάλες ή μικρές συνεισφορές στη συνταξιοδότηση του Joe, ανάλογα με την τρέχουσα οικονομική του κατάσταση. Κάθε εργαζόμενος λαμβάνει το ίδιο ποσοστό συνεισφοράς. Ο Joe δεν μπορεί να επενδύσει το δικό του εισόδημα στο ΣΕΠ.
Πόσο απλοί ΙΡΑ λειτουργούν
Ένας απλός IRA βοηθά τις μικρές επιχειρήσεις να δημιουργήσουν απλοποιημένους λογαριασμούς συνταξιοδότησης για τους υπαλλήλους τους και τους ίδιους. Το SIMPLE αντιπροσωπεύει το "Σχέδιο αντισταθμιστικών κινήτρων για τους εργαζόμενους". Μόνο επιχειρήσεις με λιγότερους από 100 υπαλλήλους μπορούν να δημιουργήσουν ένα.
Ένας απλός IRA έχει δύο τύπους συμβολής που μπορούν να χρησιμοποιηθούν. Ο εργοδότης μπορεί:
- Αντιστοιχούν έως και 3% της ετήσιας συνεισφοράς του εργαζομένου, ήΚαθορίστε μια μη εκλεκτική εισφορά 2% του μισθού κάθε μισθωτού χωρίς να απαιτούνται εισφορές των εργαζομένων.
Το 2020, το όριο συνεισφοράς για τους εργαζόμενους είναι $ 13.500 (από $ 13.000 το 2019). Οι εργαζόμενοι ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να καταβάλουν συμπληρωματική συνεισφορά έως και $ 3.000.
Απλά παραδείγματα της IRA
Η Mary εργάζεται στη Micro Tech, μια μικρή επιχείρηση που παρέχει απλούς IRA στους υπαλλήλους της. Η Micro Tech αντιστοιχεί στο 3% της ετήσιας συνεισφοράς της Mary. Φέτος δεν συνέβαλε στη συνταξιοδότησή της, οπότε η Micro Tech δεν συνέβαλε στον απλό της IRA.
Η Janet εργάζεται για το LoveScope Investing. Η εταιρεία συμμετέχει σε μια απλή IRA και συνεισφέρει μη εκλεκτική 2% στην SIMPLE IRA της Janet ετησίως. Η Janet δεν συνεισέφερε κανέναν από τους μισθούς των 24.000 δολαρίων, αλλά η LoveScope Investing έπρεπε ακόμη να επενδύσει 480 δολάρια στον απλό της IRA.
