Τι είναι μια εφάπαξ πληρωμή;
Μια κατ 'αποκοπήν πληρωμή είναι ένα συχνά μεγάλο ποσό που καταβάλλεται σε μία ενιαία πληρωμή αντί να κατανεμηθεί σε δόσεις. Είναι επίσης γνωστό ως επιστροφή σφαίρα κατά την αντιμετώπιση ενός δανείου. Συνδέονται μερικές φορές με τα συνταξιοδοτικά προγράμματα και άλλα οχήματα συνταξιοδότησης, όπως οι λογαριασμοί 401k, όπου οι συνταξιούχοι δέχονται μικρότερη κατ 'αποκοπή προκαταβολή παρά ένα μεγαλύτερο ποσό που καταβάλλεται με την πάροδο του χρόνου. Συχνά καταβάλλονται σε περίπτωση ομολογιών.
Οι πληρωμές κατ 'αποκοπήν χρησιμοποιούνται επίσης για να περιγράψουν μια χρεωστική πληρωμή για να αποκτήσουν μια ομάδα αντικειμένων, όπως μια εταιρεία που καταβάλλει ένα ποσό για την απογραφή μιας άλλης επιχείρησης. Οι νικητές των λαχειοφόρων αγορών θα έχουν επίσης τη δυνατότητα να λάβουν μια κατ 'αποκοπήν πληρωμή έναντι των ετήσιων πληρωμών.
Βασικές τακτικές
- Μια κατ 'αποκοπήν πληρωμή είναι ένα ποσό που καταβλήθηκε ταυτόχρονα, σε αντίθεση με ένα ποσό που κατανέμεται και καταβάλλεται σε δόσεις.Η εφάπαξ πληρωμή δεν είναι η καλύτερη επιλογή για κάθε δικαιούχο. για ορισμένους, μπορεί να είναι πιο λογικό τα ποσά να ακυρωθούν ως περιοδικές πληρωμές. Βάσει των επιτοκίων, της φορολογικής κατάστασης και των κυρώσεων, μια προσόδου μπορεί να έχει υψηλότερη καθαρή παρούσα αξία (NPV) από το κατ 'αποκοπήν ποσό.
Εφάπαξ Πληρωμή
Τα βασικά της πληρωμής κατ 'αποκοπή ποσού
Υπάρχουν πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα για την αποδοχή εφάπαξ πληρωμών παρά για πρόβλεψη. Η σωστή επιλογή εξαρτάται από την αξία του κατ 'αποκοπή ποσού έναντι των πληρωμών και των οικονομικών στόχων κάποιου. Οι προσόδους παρέχουν ένα βαθμό χρηματοοικονομικής ασφάλειας, αλλά ένας συνταξιούχος με κακή υγεία μπορεί να αποκομίσει μεγαλύτερο όφελος από την καταβολή ενός κατ 'αποκοπήν ποσού, αν νομίζουν ότι δεν θα ζήσουν αρκετά ώστε να λάβουν ολόκληρη την παροχή. Και λαμβάνοντας μια προκαταβολή, μπορείτε να μεταφέρετε τα χρήματα στους κληρονόμους σας.
Επίσης, ανάλογα με το ποσό, μια προκαταβολή μπορεί να σας δώσει τη δυνατότητα να αγοράσετε ένα σπίτι, ένα γιοτ ή μια άλλη μεγάλη αγορά που διαφορετικά δεν θα μπορούσατε να αντέξετε οικονομικά με προσόδους. Ομοίως, μπορείτε να επενδύσετε τα χρήματα και να κερδίσετε πιθανώς υψηλότερο ποσοστό απόδοσης από το πραγματικό ποσοστό απόδοσης που σχετίζεται με τις ετήσιες πληρωμές. Ή, φυσικά, θα μπορούσατε να τα χάσετε όλα.
Δεν είναι πάντα καλύτερο να λαμβάνεται η κατ 'αποκοπήν πληρωμή αντί των περιοδικών ετήσιων πληρωμών. εάν προσφέρεται η επιλογή, εξετάστε τους φόρους, τις επενδύσεις και την καθαρή παρούσα αξία, η οποία αντιπροσωπεύει την χρονική αξία του χρήματος.
Εφάπαξ ποσά έναντι πληρωμών προσόδων
Για να καταδείξετε πώς λειτουργούν οι πληρωμές κατ 'αποκοπήν ποσού και των ετήσιων προσόδων, φανταστείτε ότι κερδίσατε 10 εκατομμύρια δολάρια στην κλήρωση. Αν έχετε κερδίσει ολόκληρο το κέρδος ως εφάπαξ πληρωμή, το σύνολο των κερδών θα υπόκειτο σε φόρο εισοδήματος για το συγκεκριμένο έτος και θα βρίσκεστε στην υψηλότερη φορολογική κατηγορία.
Ωστόσο, εάν επιλέξετε την επιλογή ετήσιας πρόβλεψης, οι πληρωμές θα μπορούσαν να έρθουν σε σας για αρκετές δεκαετίες. Για παράδειγμα, αντί 10 εκατομμυρίων δολαρίων εισοδήματος σε ένα χρόνο, η πληρωμή της πρόσοδο σας μπορεί να είναι $ 300.000 ετησίως. Αν και τα 300.000 δολάρια θα υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος, θα σας κρατούσαν πιθανότατα από τις υψηλότερες κρατικές φορολογικές κλίμακες. Θα αποφύγετε επίσης την υψηλότερη ομοσπονδιακή κατηγορία φόρου εισοδήματος 37% (ως το 2020) για μεμονωμένα άτομα με εισόδημα μεγαλύτερο από 518.400 δολάρια ή 622.050 δολάρια για τα παντρεμένα ζευγάρια που αρχειοθετούν από κοινού.
Αυτά τα φορολογικά ερωτήματα εξαρτώνται από το μέγεθος της νίκης του λοταρίας, τους τρέχοντες συντελεστές φόρου εισοδήματος, τους προβλεπόμενους συντελεστές φόρου εισοδήματος, την κατάσταση διαμονής σας όταν κερδίζετε, σε ποια κατάσταση θα ζήσετε μετά τη νίκη και τις επιστροφές κεφαλαίων. Αλλά αν μπορείτε να κερδίσετε ετήσια απόδοση μεγαλύτερη από 3% έως 4%, η επιλογή κατ 'αποκοπήν ποσού είναι συνήθως πιο νόημα με 30ετή προσόδου.
Ένα άλλο μεγάλο πλεονέκτημα της λήψης των χρημάτων με την πάροδο του χρόνου είναι ότι παρέχει στους νικητές μια κάρτα "do-over". Λαμβάνοντας έναν έλεγχο κάθε χρόνο, οι νικητές έχουν περισσότερες πιθανότητες να διαχειριστούν σωστά τα χρήματά τους, ακόμη και αν τα πράγματα πάνε άσχημα τον πρώτο χρόνο.
