Τι είναι το Σύστημα Επιτήρησης της Εθνικής Τράπεζας (NBSS);
Το Σύστημα Επιτήρησης της Εθνικής Τράπεζας (NBSS) είναι ένα μηχανογραφικό σύστημα παρακολούθησης που αναπτύχθηκε για τη συλλογή δεδομένων και την αξιολόγηση της οικονομικής απόδοσης των εθνικών τραπεζών. Το σύστημα επιτόπιας επιτήρησης καθιερώθηκε για πρώτη φορά από το Γραφείο του Συντάκτη του Νόμου των ΗΠΑ (OCC), ομοσπονδιακή υπηρεσία που εποπτεύει την εκτέλεση νόμων σχετικά με τις εθνικές τράπεζες το 1975.
Βασικές τακτικές
- Το Εθνικό Σύστημα Επιτήρησης της Τράπεζας (NBSS) είναι ένα μηχανογραφικό σύστημα παρακολούθησης που αναπτύχθηκε για τη συλλογή δεδομένων και την αξιολόγηση της οικονομικής απόδοσης των εθνικών τραπεζών. Το σύστημα επιτόπιας επιτήρησης δημιουργήθηκε το 1975 από το Γραφείο του Συντάκτη του Νόμου (OCC) των ΗΠΑ. Τα μηχανογραφικά συστήματα επέτρεψαν στις ρυθμιστικές αρχές να αναλύουν γρήγορα και συστηματικά τα τεράστια ποσά δεδομένων που οι τράπεζες αναφέρουν στις Αναφορές Κλήσεων τους. Η τριμηνιαία Έκθεση Τραπεζικής Απόδοσης της NBSS συγκρίνει κάθε τράπεζα με μια ομάδα συμμαθητών της, καθιστώντας ευκολότερη την ανίχνευση εκείνων που εμφανίζουν σημάδια οικονομικών προβλημάτων.
Κατανόηση του Συστήματος Επιτήρησης της Εθνικής Τράπεζας (NBSS)
Το Σύστημα Επιτήρησης της Εθνικής Τράπεζας (NBSS) λειτουργεί ως σύστημα έγκαιρης προειδοποίησης. Σκοπός του είναι να εντοπίσει τις τράπεζες που εμφανίζουν σημάδια οικονομικού προβλήματος, προειδοποιώντας τους ρυθμιστικούς φορείς ώστε να μπορέσουν να αναλάβουν δράση και να προχωρήσουν πριν καταστεί η κατάσταση άσχημη.
Το κύριο εργαλείο του Εθνικού Συστήματος Επιτήρησης της Εθνικής Τράπεζας (NBSS) είναι η τριμηνιαία Έκθεση απόδοσης της Τράπεζας, η οποία συγκρίνει κάθε τράπεζα με μια ομάδα από τους συνομηλίκους της για να αναπτύξει μια ακριβή εικόνα του τρόπου με τον οποίο αγωνίζονται ξεχωριστά. Οι πληροφορίες προέρχονται συχνά από τις Αναφορές κλήσεων, ενημερώσεις για την οικονομική υγεία που οι τράπεζες υποχρεούνται να υποβάλλουν σε τριμηνιαία βάση.
Το σύστημα επιτόπιας επιτήρησης αναλύει και προβλέπει αναλογίες κεφαλαιοποίησης, δείκτες μετοχικού κεφαλαίου και άλλα ποσοτικοποιήσιμα στοιχεία, προκειμένου να κατανοήσουν ποιες τράπεζες κινδυνεύουν να αποτύχουν. Στην ιδανική περίπτωση, το Εθνικό Σύστημα Επιτήρησης της Τράπεζας (NBSS) θα ειδοποιήσει την OCC για κάθε κόκκινη σημαία πριν είναι πολύ αργά.
Τα νεότερα μοντέλα επιτρέπουν στις ρυθμιστικές αρχές να προβλέπουν την πιθανότητα αποτυχίας της τράπεζας κατά τα επόμενα δύο χρόνια.
Ο σκοπός του OCC είναι, όπως λέει το σύνθημά του, "η εξασφάλιση ασφαλούς και υγιούς εθνικού τραπεζικού συστήματος για όλους τους Αμερικανούς". Οι χάρτες OCC, ρυθμίζουν και εποπτεύουν όλες τις εθνικές τράπεζες των ΗΠΑ, πραγματοποιώντας επιτόπιες αναθεωρήσεις και αυστηρή επίβλεψη των λειτουργιών τους. Θεωρητικά, οι τράπεζες που επισημαίνονται από το σύστημα του Εθνικού Συστήματος Επιτήρησης της Τράπεζας (NBSS) όπως δείχνουν δυσφορία θα πρέπει να προωθούν τις επιτόπιες εξετάσεις τους σε προγενέστερη ημερομηνία. Σύμφωνα με την OCC, οι τράπεζες υπόκεινται συνήθως σε πλήρη εξέταση, επιτόπου, κάθε 12 ή 18 μήνες.
Ιστορικό του Συστήματος Επιτήρησης της Εθνικής Τράπεζας (NBSS)
Το Εθνικό Σύστημα Επιτήρησης της Τράπεζας (NBSS) έκανε το ντεμπούτο του μετά την αποτυχία δύο εθνικών τραπεζών στις αρχές της δεκαετίας του 1970. Το OCC, που αντιμετωπίζει σημαντικό έλεγχο για να μην προβλέψει αυτές τις ελλείψεις, ανέθεσε μια μελέτη που θα διεξαχθεί από τη λογιστική εταιρία Haskins & Sells. Η έκθεση, που εκδόθηκε το 1975, συνέστησε στις τράπεζες να παρέχουν περισσότερες ενημερώσεις και να υποστηρίξουν τη δημιουργία ενός μηχανογραφικού συστήματος εκτός του χώρου, επισημαίνοντας ότι το κόστος και η δυσκολία ανάλυσης των αναφορών κλήσεων μέσω υπολογιστή μειώθηκε σημαντικά κατά την τελευταία δεκαετία.
Στη συνέχεια, η κρίση αποταμίευσης και δανείων (S & L) αυξήθηκε. Μεταξύ του 1986 και του 1995, σχεδόν το ένα τρίτο των 3.234 ενώσεων αποταμιεύσεων και δανείων στις Ηνωμένες Πολιτείες κατέρρευσαν. Αυτή η καταστροφική αλυσίδα γεγονότων κατέστησε όλο και περισσότερο σαφές ότι η επιτόπια επιτήρηση δεν ήταν επαρκής για να προβλέψει με ακρίβεια την αποτυχία της τράπεζας και δεν έπρεπε να υποκαταστήσει τις συχνές, περιοδικές επιτόπιες εξετάσεις.
Η τούρτα που γιορτάζει την 120η επέτειο της OCC είχε τη μορφή ηλεκτρονικού υπολογιστή, που απεικόνιζε πόσο εξαρτημένη ήταν η ομοσπονδιακή υπηρεσία στην ικανότητα NBSS της Εθνικής Τράπεζας να αναλύει τις Αναφορές Κλήσεων.
Μελέτες από τη δεκαετία του 1980 έδειξαν ότι οι συχνές επιτόπιες εξετάσεις καθιστούν πιο ακριβείς τις εκθέσεις κλήσεων, καθώς επιτρέπουν στους εξεταστές τραπεζών να ελέγχουν στενά τα δάνεια και να ενθαρρύνουν τις τράπεζες να αναφέρουν τις ζημίες των δανείων σε τακτικότερο χρονικό διάστημα.
Οι αλλαγές στο σύστημα εποπτείας της Εθνικής Τράπεζας (NBSS) κατά τη διάρκεια της δεκαετίας του 1990 επέτρεψαν στις ρυθμιστικές αρχές να παρακολουθούν στενότερα τις τράπεζες μεταξύ των περιοδικών επιτόπιων εξετάσεων, προκειμένου να διαπιστωθεί κατά πόσον δικαιολογείται μια πρόσθετη, μη προγραμματισμένη εξέταση για την επιτήρηση μιας συγκεκριμένης τράπεζας. Τελικά, το Εθνικό Σύστημα Επιτήρησης της Τράπεζας (NBSS) μετατράπηκε στο Σύστημα Ενιαίας Επιτήρησης της Τράπεζας (UBSS) και η Έκθεση Αποδοτικότητας της Τράπεζας έγινε η Uniform Bank Performance Report (UBPR).
