Τι είναι μια Redeposit;
Μια ανακατανομή, σε σχέση με έναν ειδικό λογαριασμό συνταξιοδότησης, είναι η απαιτούμενη επιστροφή από έναν υπάλληλο οποιωνδήποτε χρημάτων αποσύρονται νωρίς από ένα ταμείο συνταξιοδότησης για την αποφυγή κυρώσεων. Η ανακατανομή γίνεται για να διασφαλιστεί ότι τα συνταξιοδοτικά κεφάλαια του ατόμου θα είναι διαθέσιμα στο αναμενόμενο ποσό ή για να αποφευχθεί η επιβολή φορολογικής ποινής σε περίπτωση πρόωρης απόσυρσης. Αυτή η επιστροφή αναφέρεται ως υπηρεσία ανακατανομής.
Η λέξη redeposit έχει επίσης μια γενικότερη έννοια για οποιοδήποτε χρηματικό ποσό ή έλεγχο που αποσύρεται και στη συνέχεια κατατίθεται ξανά σε μια τράπεζα, ή οποιαδήποτε ουσία που αφαιρείται και στη συνέχεια αποκαθίσταται στην αρχική της θέση.
Βασικές τακτικές
- Μια επανακαταβολή είναι μια διάταξη που επιτρέπει την αποχώρηση των χρημάτων αποχώρησης από έναν ΙΡΑ και την επανεπένδυση εντός 60 ημερών για να αποφευχθεί η ποινή IRS. Τα δάνεια μπορούν επίσης να «δανειστούν» από το 401 (k) και να ανακτηθούν εντός πέντε ετών για να αποφευχθεί μια ποινή. Σε κάθε περίπτωση, οι κανόνες για τις επανακαταθέσεις πρέπει να διαβάζονται προσεκτικά για να αποφευχθεί ένας μεγάλος φόρος.
Κατανόηση των Επανακαταβολών
Ανάλογα με τον τύπο του λογαριασμού συνταξιοδότησης και τις πολιτικές της εταιρείας, οι εργαζόμενοι ενδέχεται να είναι σε θέση να λάβουν δάνεια έναντι των υπολοίπων στους λογαριασμούς τους. Το δικαίωμα ανάληψης κεφαλαίων συχνά περιορίζεται σε ορισμένους σκοπούς, ιδίως για ένα πρώτο κόστος αγοράς κατ 'οίκον ή για εκπαίδευση στην τριτοβάθμια εκπαίδευση.
Το διαθέσιμο υπόλοιπο για απόσυρση συνήθως περιορίζεται στις εισφορές του εργαζομένου στο ταμείο και όχι σε καμία εταιρεία που αντιστοιχεί σε εισφορές. Ο αριθμός των αναλήψεων μπορεί επίσης να είναι περιορισμένος. Σε κάθε περίπτωση, τα αποσυρθέντα χρήματα μπορούν να θεωρηθούν ως δάνειο, αν και τα χρήματα δανείζονται από και προς το ίδιο πρόσωπο.
Κανόνες για τους IRAs και τους Λογαριασμούς 401K
Οι δύο πιο γνωστοί τύποι λογαριασμών συνταξιοδότησης έχουν πολύ διαφορετικούς κανόνες. Και στις δύο περιπτώσεις, το IRS ορίζει τους κανόνες και επιβάλλει 10% φορολογική κύρωση στο ποσό που αποσύρεται αν ο ιδιοκτήτης του λογαριασμού τους σπάσει.
- Οι αποσύρσεις του ατομικού λογαριασμού συνταξιοδότησης πρέπει να επαναχορηγηθούν εντός 60 ημερών ή ο κάτοχος του λογαριασμού οφείλει φόρους εισοδήματος επί του ποσού που έχει αποσυρθεί και ποινή 10% για πρόωρη αποχώρηση.401 (ια) οι αποσύρσεις των σχεδίων που χορηγούνται από την εταιρεία πρέπει να επαναταχθούν εντός πέντε ετών ή το εισόδημα οι φόροι και η ποινή 10% οφείλονται.
Εξαιρέσεις από τους κανόνες
Το να βγάζετε χρήματα από έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης δεν είναι εύκολο και δεν είναι υποτιθέμενο. Τα χρήματα πρέπει να καθίσουν εκεί και να αναπτυχθούν έως ότου ο εργαζόμενος φθάσει την ηλικία των 59 1/2. Εάν ο κανόνας αυτός παραβιαστεί, ο εργαζόμενος πρέπει να καταβάλει ποινή ποινής 10%.
Η έγκαιρη ανακαταβολή του λογαριασμού συνταξιοδότησης είναι απαραίτητη για την αποφυγή κυρώσεων IRS.
Σε αυτό το σημείο, ο εργαζόμενος μπορεί να αρχίσει να κάνει αποσύρσεις. Αν πρόκειται για παραδοσιακό IRA, τα χρήματα φορολογούνται και ο κάτοχος του λογαριασμού πρέπει να αρχίσει να λαμβάνει διανομές κατά 70 1/2 ετών. Αν πρόκειται για ένα Roth IRA, όλοι οι οφειλόμενοι φόροι λήφθηκαν κατά την κατάθεση των χρημάτων και δεν οφείλονται φόροι αργότερα όταν αποσύρονται τα χρήματα.
Ωστόσο, υπάρχουν ορισμένες εξαιρετικές περιστάσεις στις οποίες ένας εργαζόμενος μπορεί να κάνει προηγούμενη ανάκληση. Σημειώστε ότι στην περίπτωση των λογαριασμών 401 (k) ή άλλων λογαριασμών αφυπηρέτησης που υποστηρίζονται από την εταιρεία, η εταιρεία μπορεί να έχει και τους δικούς της κανόνες σχετικά με το αν και υπό ποιες συνθήκες ένας εργαζόμενος μπορεί να κάνει αποσύρσεις από το λογαριασμό.
Οι εξαιρέσεις του IRS περιλαμβάνουν:
- Οι αναλήψεις για την κάλυψη ιατρικών δαπανών που υπερβαίνουν το 10% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος του κατόχου λογαριασμού δεν υπόκεινται στην ποινή του 10% (αν και οι φόροι εισοδήματος θα εξακολουθούν να οφείλονται). Αποδοχές που χρησιμοποιούνται για την κάλυψη της ιατρικής ασφάλισης, μια πρώτη αγορά στο σπίτι, είναι επιλέξιμες για απαλλαγή από ποινή.
Οι κανόνες του IRS είναι, όπως πάντα, περίπλοκοι και πρέπει να διαβάζονται διεξοδικά.
Η εξαίρεση Roth
Είναι γενικά ευκολότερο να κερδίσετε χρήματα νωρίτερα από ένα Roth IRA ή 401 (k). Ένας λογαριασμός Roth απαιτεί από τον επενδυτή να καταβάλει τα χρήματα προκαταβολικά κατά την κατάθεσή του και δεν οφείλονται πρόσθετοι φόροι όταν αποσύρονται μετά τη συνταξιοδότησή τους.
Σε γενικές γραμμές, ένας κάτοχος λογαριασμού Roth μπορεί να αποσύρει τα χρήματα νωρίς χωρίς ποινή.
