Τι είναι ο SECURE Act;
Η ρύθμιση Every Community Up for Enhancement για τη βελτίωση της συνταξιοδότησης (SECURE) Act είναι ένα νομοσχέδιο διπλωματίας σχεδιασμένο για να βοηθήσει την ικανότητα των Αμερικανών να εξοικονομούν χρήματα για συνταξιοδότηση. Το νομοσχέδιο επιδιώκει να βελτιώσει τις προοπτικές συνταξιοδότησης της χώρας. Το νομοσχέδιο ψήφισε τη Βουλή των Αντιπροσώπων των ΗΠΑ με 417-3 ψήφο τον Ιούλιο του 2019 και στη συνέχεια από τη Γερουσία, ως μέρος της 19ης Δεκεμβρίου 2019, λογαριασμούς δαπανών και φορολογικής επέκτασης. Υπογράφηκε στο δίκαιο από τον Πρόεδρο Donald Trump στις 20 Δεκεμβρίου.
Κατανόηση του νόμου SECURE
Ο νόμος SECURE έχει σχεδιαστεί για να διευκολύνει την επικείμενη κρίση αποταμίευσης λόγω συνταξιοδότησης:
- Διευκόλυνση των μικρών επιχειρήσεων να προσφέρουν στους υπαλλήλους τους σχέδια 401 (k) με την παροχή φορολογικών πιστώσεων και προστασίας σε συλλογικά σχέδια πολλαπλών εργοδότηΑπαλλαγή των συνταξιοδοτικών παροχών για τους μακροχρόνιους εργαζόμενους με μερική απασχόλησηΑποκατάσταση ανώτατων ορίων ηλικίας για τις συντάξεις συνταξιοδότησης, η απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή (RMD) ηλικία 72 έως 70 από 70½ Επιτρέποντας την άνευ ποινών ανάληψη μέχρι $ 5.000 από τα σχέδια συνταξιοδότησης για τη γέννηση ή την υιοθεσία ενός παιδιούRelaxing κανόνες σχετικά με τους εργοδότες που προσφέρουν τις προσόδους μέσω των σχεδίων συνταξιοδότησης με χορηγίαΑνακοινώνοντας ποινές χωρίς αναλήψεις μέχρι $ 10.000 από 529 εκπαιδευτικά σχέδια αποταμίευσης για την αποπληρωμή ορισμένων φοιτητικών δανείων Αναθεώρηση των στοιχείων του νόμου περί φορολογικών περικοπών και απασχόλησης που αύξησαν τους φόρους επί των παροχών που έλαβαν τα μέλη της οικογένειας των νεκρών βετεράνων, καθώς και φοιτητές και ορισμένοι ιθαγενείς Αμερικανοί. Και για να αυξήσουν τα 15, 7 δισεκατομμύρια δολάρια για αυτές τις αλλαγές: την κατάργηση της στρατηγικής σχεδιασμού ακίνητης περιουσίας που επιτρέπει σε μη-σύζυγους δικαιούχους οι ΙΡΑ να κατανείμουν τις εκταμιεύσεις από τα κληρονομικά χρήματα κατά τη διάρκεια της ζωής τους. Το νέο όριο θα είναι εντός 10 ετών από το θάνατο του αρχικού κατόχου λογαριασμού.
Το νομοσχέδιο σχεδιάστηκε για να αντιμετωπίσει τη δυσκολία των Αμερικανών να εξοικονομήσουν και να επενδύσουν για συνταξιοδότηση. Μια μελέτη του 2018 από τη Northwestern Mutual διαπίστωσε ότι ένας στους πέντε Αμερικανούς δεν έχει αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης καθόλου, ενώ το ένα στα τρία από όσους πλησιάζουν την ηλικία συνταξιοδότησης έχουν λιγότερα από 25.000 δολάρια. Δεδομένου του μεγαλύτερου προσδόκιμου ζωής από τις προηγούμενες γενιές, σε συνδυασμό με το ρυθμό πληθωρισμού, συνιστάται ένα ελάχιστο υπόλοιπο 1 εκατομμυρίου δολαρίων + για τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης κατά την ημερομηνία συνταξιοδότησης.
1 εκατομμύριο δολάρια
Το συνιστώμενο ελάχιστο υπόλοιπο των αποταμιευτικών συνταξιοδοτικών παροχών χρειάζεται να ζείτε άνετα.
Μέρος του προβλήματος αποδίδεται στην απομάκρυνση από τα προγράμματα καθορισμένων παροχών, όπου ο εργοδότης εγγυάται την αποπληρωμή των μισθωτών μετά τη συνταξιοδότησή τους, στα προγράμματα καθορισμένων εισφορών, στα οποία ο εργαζόμενος αποταμιεύει μόνος του για συνταξιοδότηση, συχνά με τον εργοδότη να συνεισφέρει ένα προκαθορισμένο ποσό στο ταμείο συνταξιοδότησης του εργαζομένου.
Οι συνεισφορές στα προγράμματα καθορισμένων εισφορών αφαιρούνται συχνότερα από το μισθό ενός μισθωτού και το υπόλοιπο επιτρέπεται να αυξάνεται χωρίς φόρο μέχρι την απόσυρση, συνήθως κατά τη συνταξιοδότηση. Μόλις φθάσουν σε μια συγκεκριμένη ηλικία, οι αποταμιευτές υποχρεούνται να αποσύρουν κάθε χρόνο ένα καθορισμένο ποσό από τα οχήματα αποταμίευσης κατά τη συνταξιοδότηση, σε αυτό που αναφέρεται ως ελάχιστη απαιτούμενη διανομή (RMD). Ο νόμος SECURE θα αυξήσει αυτή την ηλικία από 70½ σε 72. Η καθυστέρηση της ηλικίας της απαιτούμενης διανομής καθυστερεί τόσο τη φορολογική επιβάρυνση των αποσύρσεων όσο και την απορρόφηση των αποταμιεύσεων που μπορεί να χρειαστεί να διαρκέσει ο συνταξιούχος για δεκαετίες.
Ο νόμος SECURE βασίζεται σε προηγούμενη νομοθεσία που προτάθηκε, αλλά δεν κατάφερε να τραβήξει την πρόσφυση τα τελευταία χρόνια, συγκεκριμένα στο Οικογενειακό Ταμείο Αποταμιεύσεων και σε πολλαπλές επαναλήψεις του νόμου για την ενίσχυση της συνταξιοδότησης και την αποταμίευση (RESA). Μια έκδοση του RESA εξετάζεται στη Γερουσία, αλλά ο SECURE Act είναι η νομοθεσία που ουσιαστικά πέρασε και έγινε νόμος.
