Τι είναι μια υποθήκη κοινών μετοχών;
Μια κοινή υποθήκη συμμετοχής είναι μια ρύθμιση βάσει της οποίας ένας δανειστής και ένας δανειολήπτης μοιράζονται την ιδιοκτησία ενός ακινήτου. Ο δανειολήπτης πρέπει να καταλάβει το ακίνητο. Όταν το ακίνητο πωλεί, η κατανομή των ιδίων κεφαλαίων πηγαίνει σε κάθε μέρος σύμφωνα με την εισφορά κεφαλαίου. Κάθε συμβαλλόμενο μέρος μοιράζεται επίσης ζημίες από το πωληθέν αγαθό
Τα κοινά ενυπόθηκα δάνεια επιτρέπουν στους ενοίκους να μοιράζονται τα δυνητικά κέρδη από τα ίδια κεφάλαια για ακίνητα που ενδέχεται να είναι εκτός των μέσων τους.
Πώς δουλεύει ένα υποθηκευμένο μετοχικό κεφάλαιο
Μια κοινή υποθήκη συμμετοχής είναι μια ελκυστική επιλογή για τους αγοραστές κατοικιών που σχεδιάζουν να είναι ιδιοκτήτης-κάτοικος. Αυτή η ενυπόθηκη υποθήκη τους παρέχει πρόσβαση σε ιδιότητες των οποίων οι αξίες θα μπορούσαν διαφορετικά να υπερβαίνουν τα μέσα τους. Στα περισσότερα μέρη των ΗΠΑ, οι ιδιοκτήτες-επιβαίνοντες πρέπει επίσης να πληρώνουν δίκαιο επιτόκιο αγοράς στον συν-επενδυτή ανάλογα με το μερίδιο των μετοχών που δεν ανήκουν στον ιδιοκτήτη-κάτοχο.
Ο δανειστής, ή ιδιοκτήτης-επενδυτής, επίσης κερδίζει από μια κοινή υποθήκη μετοχικού κεφαλαίου. Η εισφορά κεφαλαίου είναι μια επένδυση και ο δανειστής θα αναλάβει ένα αναλογικό μερίδιο σε οποιαδήποτε κέρδη κατά τη διάρκεια της ζωής της υποθήκης. Εάν ο ιδιοκτήτης-επενδυτής συνεισφέρει στους ενυπόθηκους τόκους, θα είναι πιθανό να εκπέσει τους τόκους αυτούς από το φορολογητέο εισόδημά τους. Ο ιδιοκτήτης-επενδυτής μπορεί επίσης να εφαρμόσει την απόσβεση του ακινήτου στους φόρους του.
Βασικές τακτικές
- Τα κοινά ενυπόθηκα δάνεια είναι συμφωνίες όπου οι δανειστές και οι δανειολήπτες μοιράζονται μετοχική ιδιοκτησία σε μια ιδιοκτησία. Ο δανειστής απολαμβάνει φορολογικά πλεονεκτήματα, όπως η απόσβεση, καθώς και η έκπτωση τόκων από ενυπόθηκα δάνεια. Αυτά τα προγράμματα συμβάλλουν στην τόνωση της ιδιοκτησίας σπιτιού και μπορούν να βοηθήσουν ιδιαίτερα στις αγορές ακινήτων υψηλού κόστους, όπως το Σαν Φρανσίσκο και η Νέα Υόρκη.
Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα μιας υποθήκης μετοχικού κεφαλαίου
Για πολλά χρόνια, προγράμματα κοινών μετοχών έχουν προσφερθεί από οικονομικά προσιτές ενώσεις κατοικιών και δήμους, προκειμένου να διευκολυνθεί η ιδιοκατοίκηση μεταξύ ατόμων χαμηλού εισοδήματος και αγοραστών για πρώτη φορά. Τα προγράμματα είτε παρέχουν κεφάλαια για την επένδυση σε κοινές μετοχές είτε συνδέουν δυνητικούς αγοραστές με ιδιωτικούς δανειστές που επιθυμούν να επενδύσουν από κοινού.
Η έρευνα του Urban Institute δείχνει ότι αυτά τα προγράμματα είναι αποτελεσματικά στην αύξηση της ιδιοκτησίας σπιτιού μεταξύ των στοχοθετημένων κοινοτήτων, με το πρόσθετο πλεονέκτημα να βοηθήσει τους πιθανούς αγοραστές στην εκτίμηση της ετοιμότητάς τους να αγοράσουν ένα σπίτι. Πιο πρόσφατα, οι ιδιωτικοί δανειστές έχουν εισέλθει στην αγορά ενυπόθηκων στεγαστικών δανείων, ιδίως σε αγορές υψηλού κόστους όπως το Σαν Φρανσίσκο και η Νέα Υόρκη.
Μια άλλη συνήθης ρύθμιση κοινών μετοχών είναι μεταξύ ενός γονέα και ενός νεότερου ή πρώτου μέλους της οικογένειας αγοραστή. Αυτός ο τύπος υποθήκης είναι μια ευεργετική διευθέτηση για το δανειζόμενο μέλος της οικογένειας επειδή του επιτρέπει να αποφύγει τις φορολογικές συνέπειες ενός σημαντικού οικονομικού δώρου, ενώ μπορεί να κερδίσει κέρδη για το εν λόγω κεφάλαιο. Τα ενήλικα παιδιά με υψηλά εισοδήματα μπορούν επίσης να επωφεληθούν από αυτή τη δυνατότητα χρηματοδότησης για να συνεισφέρουν σε μια ιδιοκτησία συνταξιοδότησης για ηλικιωμένους γονείς.
