Εκατομμύρια Αμερικανοί κάνουν δωρεές χρημάτων και περιουσιακών στοιχείων στις φιλανθρωπικές οργανώσεις της επιλογής τους κάθε χρόνο. Ωστόσο, πολλοί δωρητές αφήνουν να μπορούν να κάνουν περισσότερα για τις φιλανθρωπικές οργανώσεις που αγαπούν και υποστηρίζουν.
Η Ασφάλεια Ζωής μπορεί να είναι ένα αποτελεσματικό και βολικό πλεονέκτημα. Αυτό το άρθρο εξετάζει τις διάφορες μεθόδους των δωρεών ασφάλισης ζωής και τα πλεονεκτήματά τους.
Φιλανθρωπικοί ποδοσφαιριστές για την ασφάλιση ζωής
Οι φιλανθρωπικοί αναβάτες είναι μια σχετικά νέα προσθήκη στην οικογένεια των αναβατών που διατίθενται στα σύγχρονα ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής. Για παράδειγμα, αυτοί οι αναβάτες, οι οποίοι μπορούν να προσκολληθούν σε πολιτικές με ονομαστικές αξίες πάνω από 1 εκατομμύριο δολάρια, πληρώνουν το 1-2% της ονομαστικής αξίας της πολιτικής σε ένα αναγνωρισμένο φιλανθρωπικό ίδρυμα της επιλογής του ασφαλισμένου, παρόλο που μερικές φορές υπάρχουν περιορισμοί στο μέγιστο επιτρεπόμενο ποσό δώρου.
Αυτοί οι αναβάτες δεν έρχονται συνήθως με επιπλέον κόστος και συχνά δεν μειώνουν την αξία μετρητών ή το όφελος θανάτου της πολιτικής. Αυτοί οι αναβάτες εξαλείφουν αποτελεσματικά την ανάγκη να δημιουργήσουν, να πληρώσουν και να διαχειριστούν ξεχωριστές καταπιστεύματα δώρων μέχρι το θάνατο του ασφαλισμένου.
Βασικές τακτικές
- Η προσφορά μιας πολιτικής μπορεί επίσης να αποφέρει μια τρέχουσα έκπτωση του φόρου εισοδήματος της εύλογης αξίας της πολιτικής της, η οποία μπορεί να είναι αρκετά σημαντική σε ορισμένες περιπτώσεις.
Οι δωρητές μπορούν επίσης να επιλέξουν ένα φιλανθρωπικό ίδρυμα ως ανακλητό δικαιούχο αντί για ένα αμετάκλητο. Οι εταιρίες μπορούν να εφαρμόσουν αποτελεσματικά τα δώρα των εταιρικών μερισμάτων ως πολιτική παράδοσης για την επίτευξη φορολογικών και κοινοτικών οφελών.
Μόλις προστεθεί ο αναβάτης, δεν απαιτείται περαιτέρω ενέργεια από τον αντισυμβαλλόμενο. Αυτοί οι αναβάτες έχουν λίγους περιορισμούς, ίσως το μεγαλύτερο είναι το υψηλό ποσό προστασίας που πρέπει να αγοραστεί για να τα χρησιμοποιήσουν.
Κάθε φιλανθρωπία που θα επιλεγεί πρέπει να είναι μια ειδική φιλανθρωπία 501 (c) 3 που να ανταποκρίνεται στον ορισμό IRS ενός μη κερδοσκοπικού οργανισμού. Βεβαιωθείτε ότι το φιλανθρωπικό ίδρυμα που θέλετε να υποστηρίξετε θα αποδεχτεί το ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής. Ορισμένες πολιτικές, όπως οι μακροπρόθεσμες πολιτικές, αποφεύγονται συχνά από αυτές τις οργανώσεις.
Δωρεές Πολιτικής
Παρόλο που η στρατηγική αυτή εμπλέκεται λίγο περισσότερο από την απλή αγορά ενός φιλανθρωπικού αναβάτη δώρων, οι δωρεές πολιτικής παρέχουν επίσης πολύ μεγαλύτερο όφελος για τον δωρητή και τη φιλανθρωπία. Η διανομή ενός ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής μπορεί να μειώσει σημαντικά το φορολογητέο εισόδημα του δωρητή, το οποίο μπορεί να εξοικονομήσει χιλιάδες δολάρια σε φόρους ακίνητης περιουσίας για φορολογούμενους με υψηλότερο εισόδημα. (Για σχετική ανάγνωση, δείτε: Αφαίρεση των Δωρεών σας. )
Ίσως το πιο σημαντικό, η φιλανθρωπία θα λάβει το συνολικό ποσό της πολιτικής κατά τον θάνατο του ασφαλισμένου. Αυτό συνήθως θα είναι πολύ περισσότερο από ό, τι θα έκαναν από οποιονδήποτε αναβάτη και μπορεί να αντιπροσωπεύει ένα σημαντικό κέρδος. Το κόστος για τον δωρητή είναι το ασφάλιστρο που καταβάλλεται για το συμβόλαιο και τυχόν ασφάλιστρα που καταβάλλονται μετά την ημερομηνία του δώρου θα είναι επίσης εκπεστέα.
Δεν υπάρχει επίσης περιορισμός στο μέγεθος της πολιτικής που μπορεί να δωθεί, δεδομένου ότι οι φιλανθρωπικές δωρεές δεν έχουν ανώτατο όριο για τους φόρους ακίνητης περιουσίας. Αυτή η στρατηγική δεν παρεμποδίζει την τρέχουσα στρατηγική επένδυσης του χορηγού και μπορεί να αποτελέσει έναν χρήσιμο τρόπο για τη διάθεση μιας ανεπιθύμητης πολιτικής που αρχικά αγοράστηκε για να καλύψει μια ανάγκη που δεν υπάρχει πλέον.
Οι δωρητές θα πρέπει να εξετάσουν τη χρήση φιλανθρωπικών αναβατών στις ασφαλιστικές τους ασφαλιστικές συμβάσεις, προκειμένου να παρέχουν τουλάχιστον ένα μικρό δώρο, ει δυνατόν.
Ονομάζοντας ένα φιλανθρωπικό ίδρυμα ως δικαιούχο
Ονομάζοντας το φιλανθρωπικό ίδρυμα της επιλογής σας ως δικαιούχο του ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής σας είναι ο απλούστερος τρόπος να παρέχετε μια φιλανθρωπική οργάνωση με τα έσοδα από παροχές θανάτου από μια πολιτική. Δεν προσφέρει τα πλεονεκτήματα του φόρου εισοδήματος που έρχονται με την τιμολόγηση μιας πολιτικής, αλλά εξακολουθεί να μειώνει την περιουσία του δότη από το ποσό του επιδόματος θανάτου. Οι δωρητές που δεν είναι απόλυτα σίγουροι για τον τρόπο με τον οποίο επιθυμούν να διανείμουν τα περιουσιακά τους στοιχεία μετά το θάνατο, μπορούν να καταγράψουν μια φιλανθρωπική οργάνωση ως ανακλητέο δικαιούχο Αυτό τους δίνει ευελιξία σε περίπτωση αλλαγής της οικονομικής τους κατάστασης. Εάν ο δωρητής επιλέξει να σταματήσει να πληρώνει τα ασφάλιστρα, η φιλανθρωπική οργάνωση μπορεί να επιλέξει να συνεχίσει τη διαδικασία ή να επιτρέψει την λήξη της πολιτικής.
Ο χαρακτηρισμός ενός φιλανθρωπικού οργανισμού ως δικαιούχου διασφαλίζει επίσης την ιδιωτικότητα της συναλλαγής, η οποία μπορεί να είναι σημαντική για τους δωρητές που επιθυμούν να διατηρήσουν τις μυστικές προθέσεις τους μυστικές από τις οικογένειές τους ή άλλους κληρονόμους. Η μεταβίβαση περιουσιακών στοιχείων από ασφαλιστήριο συμβόλαιο δεν μπορεί να αμφισβητηθεί, καθιστώντας αδύνατη τη διακοπή της δωρεάς.
Δίπλ
Παρόλο που τα μερίσματα που προσφέρουν οι πολιτικές δεν παρέχουν το ίδιο όφελος σε ένα φιλανθρωπικό ίδρυμα όπως και οι άλλες στρατηγικές που συζητήθηκαν, είναι δυνατό οι αντισυμβαλλόμενοι να λαμβάνουν με μετρητά τα μερίσματα που καταβάλλονται στα ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής τους και να τα δωρίζουν σε φιλανθρωπικούς σκοπούς. Τα δωρεά μερίσματα είναι εκπεστέα κατά τον ίδιο τρόπο με τα ασφάλιστρα που καταβάλλονται σε μια προικισμένη πολιτική και αυτή η στρατηγική δεν απαιτεί πρόσθετες ταμειακές δαπάνες από τον δωρητή.
Η κατώτατη γραμμή
Οι δωρητές που επιθυμούν να αξιοποιήσουν τις δωρεές μετρητών σε φιλανθρωπικούς οργανισμούς μπορούν να χρησιμοποιήσουν την ασφάλιση ζωής για να πετύχουν τους στόχους τους. Χάρη είτε στο να δώσουν μια οριστική πολιτική είτε να ονομάσουν ένα φιλανθρωπικό ίδρυμα ως δικαιούχο, μπορούν να προσφέρουν τη φιλανθρωπία της επιλογής τους με ένα μεγάλο χρηματικό ποσό και να παράσχουν μια μόνιμη κληρονομιά για μια αιτία στην οποία πιστεύουν.
Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τη χρήση της ασφάλισης ζωής ως εργαλείο gifting, συμβουλευτείτε τον ασφαλιστικό σας πράκτορα ή τον οικονομικό σας σύμβουλο.
(Για περαιτέρω ανάγνωση, δείτε: Gifting τα περιουσιακά σας στοιχεία συνταξιοδότησης σε φιλανθρωπία .)
