Μια πρόσοδος είναι μια σύμβαση μεταξύ εσάς και μιας ασφαλιστικής εταιρείας στην οποία πραγματοποιείτε μια κατ 'αποκοπήν πληρωμή ή σειρά πληρωμών και, σε αντάλλαγμα, λαμβάνετε τακτικές εκταμιεύσεις, ξεκινώντας είτε αμέσως είτε σε κάποιο σημείο στο μέλλον.
Βασικές τακτικές
- Οι προσόδους είναι ασφαλιστήρια συμβόλαια που υπόσχονται να σας πληρώνουν τακτικά εισοδήματα είτε αμέσως είτε στο μέλλον. Μπορείτε να αγοράσετε μια προσφορά με κατ 'αποκοπή ποσό ή μια σειρά πληρωμών. Το εισόδημα που λαμβάνετε από την πρόσοδο φορολογείται με τακτικούς συντελεστές φόρου εισοδήματος, και όχι με ποσοστά κεφαλαιουχικών κερδών, τα οποία είναι συνήθως χαμηλότερα.
Γιατί να αγοράσετε μια προσόδου;
Ο στόχος της πρόσοδος είναι να παρέχει μια σταθερή ροή εισοδήματος, συνήθως κατά τη συνταξιοδότηση. Τα κεφάλαια συγκεντρώνονται σε αναβαλλόμενη φορολογία και, όπως οι συνεισφορές 401 (k), μπορούν να αποσυρθούν χωρίς ποινή μετά την ηλικία των 59½ ετών.
Πολλές πτυχές μιας προσόδου μπορούν να προσαρμοστούν στις συγκεκριμένες ανάγκες του αγοραστή. Εκτός από την επιλογή μεταξύ μιας κατ 'αποκοπήν πληρωμής ή μιας σειράς πληρωμών προς τον ασφαλιστή, μπορείτε να επιλέξετε πότε θέλετε να ακυρώσετε τις συνεισφορές σας - δηλαδή να αρχίσετε να λαμβάνετε πληρωμές. Μια πρόσοδος που αρχίζει να πληρώνει άμεσα αναφέρεται ως άμεση πρόσοδος, ενώ μία που αρχίζει σε προκαθορισμένη ημερομηνία στο μέλλον ονομάζεται αναβαλλόμενη προσόδου.
Η διάρκεια των εκταμιεύσεων μπορεί επίσης να ποικίλλει. Μπορείτε να επιλέξετε να λαμβάνετε πληρωμές για συγκεκριμένο χρονικό διάστημα, όπως 25 χρόνια ή για το υπόλοιπο της ζωής σας. Φυσικά, η εξασφάλιση της διάρκειας ζωής των πληρωμών μπορεί να μειώσει το ποσό κάθε επιταγής, αλλά βοηθά να διασφαλιστεί ότι δεν θα ξεπεράσετε τα περιουσιακά στοιχεία σας, που είναι ένα από τα κύρια σημεία πώλησης των προσόδων.
Τύποι παροχών
Οι προσόδους ανήκουν σε τρεις κύριες ποικιλίες: σταθερές, μεταβλητές και ευρετηριασμένες. Κάθε τύπος έχει το δικό του επίπεδο κινδύνου και δυνατότητα πληρωμής. Οι σταθερές προσόδους εξοφλούν ένα εγγυημένο ποσό. Το μειονέκτημα αυτής της προβλεψιμότητας είναι μια σχετικά μέτρια ετήσια απόδοση, γενικά ελαφρώς υψηλότερη από ένα CD από μια τράπεζα.
Οι μεταβλητές προσδοκίες παρέχουν μια ευκαιρία για μια πιθανώς υψηλότερη απόδοση, συνοδευόμενη από μεγαλύτερο κίνδυνο. Στην περίπτωση αυτή, μπορείτε να επιλέξετε από ένα μενού αμοιβαίων κεφαλαίων που πηγαίνουν στον προσωπικό σας "υπο-λογαριασμό". Εδώ, οι πληρωμές σας στη συνταξιοδότηση βασίζονται στην απόδοση των επενδύσεων στον υποκείμενο λογαριασμό σας.
Οι τιμαριθμοποιημένες προσόδους πέφτουν κάπου στο μεταξύ όταν πρόκειται για κίνδυνο και πιθανή ανταμοιβή. Λαμβάνετε μια εγγυημένη ελάχιστη πληρωμή, αν και ένα μέρος της απόδοσής σας συνδέεται με την απόδοση ενός δείκτη αγοράς, όπως το S & P 500.
Οι μεταβλητές και οι δείκτες προσόδων επικρίνονται συχνά λόγω της πολυπλοκότητας και των υψηλών αμοιβών τους σε σύγκριση με άλλα είδη επενδύσεων.
Παρά τις δυνατότητές τους για υψηλότερα κέρδη, οι προσδοκίες για μεταβλητές και τιμαριθμικές προσδοκίες συχνά επικρίνουν τις αμοιβές τους και τη σχετική τους πολυπλοκότητα. Για παράδειγμα, πολλοί υποψήφιοι πρέπει να πληρώσουν απότομα τέλη παράδοσης εάν πρέπει να αποσύρουν τα χρήματά τους μέσα στα πρώτα χρόνια της σύμβασης.
Πώς φορολογούνται οι προσόδους
Ένα σημαντικό χαρακτηριστικό που πρέπει να εξεταστεί με οποιαδήποτε πρόσοδο είναι η φορολογική μεταχείρισή του. Ενώ το υπόλοιπό σας αυξάνεται χωρίς φόρους, οι εκταμιεύσεις που λαμβάνετε υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος. Αντίθετα, τα αμοιβαία κεφάλαια που διατηρείτε επί ένα έτος φορολογούνται με το μακροπρόθεσμο επιτόκιο κεφαλαιακών κερδών, το οποίο είναι γενικά χαμηλότερο.
Επιπλέον, σε αντίθεση με έναν παραδοσιακό λογαριασμό 401 (k), τα χρήματα που συνεισφέρετε σε μια προσφορά δεν μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σας. Για το λόγο αυτό, οι ειδικοί συχνά συνιστούν να εξετάσετε το ενδεχόμενο να αγοράσετε μια προσφορά μόνο αφού έχετε συνεισφέρει το μέγιστο στους λογαριασμούς συνταξιοδότησης πριν από τη φορολογία για το έτος.
