Μία σταθερή πρόσοδος είναι μια σύμβαση μεταξύ ενός επενδυτή, ασφαλιστή και ασφαλιστικής εταιρείας. Ο επενδυτής συνεισφέρει χρήματα στην πρόσοδο με αντάλλαγμα ένα εγγυημένο επιτόκιο κατά τη διάρκεια της φάσης συσσώρευσης της προσόδου και μια προβλέψιμη ροή εισοδήματος κατά τη φάση πληρωμής της.
Βασικές τακτικές
- Οι σταθερές προσόδους υπόσχονται να πληρώσουν εγγυημένο επιτόκιο στις εισφορές του επενδυτή. Ο τύπος σταθερού επιτοκίου - αναβαλλόμενος ή άμεσος - καθορίζει πότε θα ξεκινήσουν οι πληρωμές. Οι επενδύσεις σε προσόδους αυξάνονται χωρίς φόρους μέχρι να αποσυρθούν ή να ληφθούν ως εισόδημα, συνήθως κατά τη συνταξιοδότηση.
Σταθερά έναντι μεταβλητών προσόδων
Οι σταθερές προσόδους υπόσχονται να παρέχουν εγγυημένο ποσοστό απόδοσης ανεξάρτητα από τις διακυμάνσεις της αγοράς. Αντίθετα, οι μεταβλητές προσόδους συνδέονται με τα αμοιβαία κεφάλαια και τους άλλους τίτλους με βάση την αγορά που επιλέγει ο αγοραστής και, κατά συνέπεια, παρουσιάζουν διακυμάνσεις στην αξία. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο πολλοί επενδυτές που αποφεύγουν τον κίνδυνο επιλέγουν σταθερές προσόδους. Με σταθερή πρόσοδο, βραδύτερη ανάπτυξη είναι η τιμή για την ασφάλεια ενός καθορισμένου επιτοκίου.
Άμεσες έναντι καθυστερημένων σταθερών επιδομάτων
Το εισόδημα από μια σταθερή προσφορά μπορεί να είναι είτε άμεση είτε αναβαλλόμενη.
Με μια άμεση πρόσοδο, ο αγοραστής καταβάλλει μια ενιαία κατ 'αποκοπήν πληρωμή στην ασφαλιστική εταιρεία. Οι πληρωμές αρχίζουν σχεδόν αμέσως, και συνήθως συνεχίζονται για το υπόλοιπο της ζωής του. Οι άμεσες προσδοκίες είναι συχνά ελκυστικές για συνταξιούχους ή σύντομα συνταξιούχους που ανησυχούν για πιθανή βλάβη των πόρων τους. Μια άμεση πρόσοδος είναι επίσης μια επιλογή για κάποιον που έχει λάβει ένα μεγάλο, one-time απροσδόκητο, όπως κληρονομιά ή κέρδη από την πώληση μιας επιχείρησης, και θέλει να το μετατρέψει σε εισοδηματική ροή.
Μια αναβαλλόμενη πρόσοδος, από την άλλη πλευρά, θα ξεκινήσει τις πληρωμές της σε κάποιο σημείο στο μέλλον που θα επιλέξει ο αγοραστής. Με μια αναβαλλόμενη πρόσοδο, ο συνταξιούχος είτε συνεισφέρει ένα κατ 'αποκοπήν ποσό, κάνει μια σειρά συμβολών με την πάροδο του χρόνου, είτε κάνει κάποιο συνδυασμό των δύο. Αυτού του είδους οι προσόδους απευθύνονται σε ανθρώπους που είναι ακόμα μερικά χρόνια από τη συνταξιοδότησή τους και δεν χρειάζονται άμεσα το εισόδημα.
Σταθερή αποπληρωμή προσόδου
Όταν ένας επενδυτής είναι έτοιμος να αρχίσει να εισπράττει ρεύμα εισοδήματος από την πρόσοδο, ενημερώνει την ασφαλιστική εταιρεία. Οι αναλογιστές του ασφαλιστή στη συνέχεια υπολογίζουν το ποσό της περιοδικής πληρωμής. Ο υπολογισμός αυτός περιλαμβάνει παράγοντες όπως η αξία δολαρίου του λογαριασμού, η τρέχουσα ηλικία και το προσδόκιμο ζωής του αναδόχου, οι πιθανές μελλοντικές αποδόσεις των περιουσιακών στοιχείων του λογαριασμού και το αν η πρόσοδος προορίζεται για παροχή εισοδήματος στον σύζυγο μετά την απόλυση του συνταξιούχου.
Γενικά, όσο μεγαλύτερο χρονικό διάστημα ο αναδοχής περιμένει πριν πάρει τις αποδόσεις των κερδών, τόσο μεγαλύτερες θα είναι οι πληρωμές.
Οι περισσότεροι υποψήφιοι επιλέγουν να λαμβάνουν μηνιαίες πληρωμές για το υπόλοιπο της ζωής τους και τη ζωή του συζύγου τους, μέσω κοινών και επιζώντων προσόδων. Μόλις οι δύο αποβιώσουν, ο ασφαλιστής συνήθως σταματά τις πληρωμές συνολικά.
Ως εκ τούτου, εάν ένας ένοικος ζει για μεγάλο χρονικό διάστημα, η αξία που παίρνει από την προσόδου τους μπορεί να είναι μεγαλύτερη από ό, τι πληρώνουν γι 'αυτό. Αν όμως πεθάνουν πολύ σύντομα, μπορούν να εισπράξουν λιγότερα από όσα πληρώθηκαν. Εντούτοις, και τα δύο σενάρια επιτυγχάνουν το κύριο σημείο πώλησης μιας προσόδου: το εισόδημα για το υπόλοιπο της ζωής, όσο και αν είναι μακροχρόνιο ή σύντομο.
Οι προσόδους μπορούν επίσης να περιλαμβάνουν πρόσθετες προβλέψεις, όπως ένας εγγυημένος αριθμός ετών αποπληρωμής. Με αυτή την επιλογή, εάν ο ένοικος και ο / η σύζυγός τους πεθάνουν πριν από την εγγυημένη περίοδο, ο ασφαλιστής θα καταβάλει τα υπόλοιπα κεφάλαια στους κληρονόμους του ζευγαριού. Σε γενικές γραμμές, όσο περισσότερες προβλέψεις περιλαμβάνονται σε σύμβαση αμοιβών, τόσο μικρότερες θα είναι οι μηνιαίες πληρωμές.
Οι προσόδους έχουν μειονεκτήματα: Είναι ακριβότερες από πολλές άλλες επενδύσεις συνταξιοδότησης, και κάθε απόσυρση που κάνετε κατά τα πρώτα έτη μπορεί να υπόκειται σε τέλη εξαγοράς.
Πώς φορολογούνται οι σταθερές παροχές
Οι περισσότερες προσόδους προσφέρουν φορολογικά πλεονεκτήματα. Οι συνεισφορές είναι εκπίπτουν από το φόρο εάν η πρόσοδος είναι ειδική προσφορά και τα έσοδα από επενδύσεις αυξάνονται χωρίς φόρους μέχρι να αρχίσει να εισπράττει εισόδημα από αυτούς. Όπως συμβαίνει με τους IRAs και άλλους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, τα εν λόγω φορολογικά εγκεκριμένα κέρδη μπορούν να αυξηθούν και να συντηρηθούν πιο γρήγορα με την πάροδο του χρόνου απ 'ό, τι αν τα χρήματα ήταν σε έναν τακτικό, φορολογητέο λογαριασμό.
Μόλις ξεκινήσει η πληρωμή, ο ασφαλισμένος θα πρέπει να πληρώσει τους φόρους σε αυτούς με τους συνήθεις συντελεστές φόρου εισοδήματος - όχι τα ποσοστά κεφαλαιουχικών κερδών, τα οποία είναι γενικά χαμηλότερα. Αυτό ισχύει επίσης για τα περισσότερα είδη λογαριασμών συνταξιοδότησης. Εντούτοις, ο συνταξιούχος μπορεί να βρίσκεται σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα μέχρι τότε, καθώς πολλοί άνθρωποι βρίσκονται σε συνταξιοδότηση.
Μειονεκτήματα που πρέπει να ληφθούν υπόψη
Οι προσόδους, σταθερές ή μεταβλητές, έχουν τα μειονεκτήματά τους. Το κόστος τους τείνει να είναι υψηλό σε σύγκριση με το κόστος των αμοιβαίων κεφαλαίων και των πιστοποιητικών καταθέσεων, για παράδειγμα. Οι προσόδους πωλούνται συχνά μέσω αντιπροσώπων και το κόστος της προμήθειας τους μεταβιβάζεται στον αγοραστή. Οι προσόδους έρχονται επίσης με σημαντικά ετήσια έξοδα, συχνά υπερβαίνουν το 2%. Οποιοιδήποτε ειδικοί αναβάτες συνήθως αυξάνουν το κόστος.
Με πολλά αναβαλλόμενα έσοδα, ο ασφαλισμένος ίσως χρειαστεί να καταβάλει τέλη παράδοσης εάν αποσύρει κεφάλαια κατά τα πρώτα έτη της σύμβασης (τυπικά έξι έως οκτώ χρόνια ή και περισσότερο). Οι πρώιμες κατανομές μπορούν επίσης να υπόκεινται σε φορολογικές κυρώσεις πριν ο ανώνυμος φθάσει την ηλικία των 59½ ετών. Ωστόσο, οι περισσότερες προσόδους έχουν προβλέψεις που επιτρέπουν την απόσυρση από 10% έως 15% του λογαριασμού για λόγους έκτακτης ανάγκης.
Όποιος χρειάζεται να πάρει χρήματα από μια πρόσοδο πριν από τις τακτικές πληρωμές που υποτίθεται ότι πρέπει να ξεκινήσει θα πρέπει να διαβάσει τη σύμβασή τους προσεκτικά και να εξετάσει το ενδεχόμενο διαβούλευσης με έναν εξειδικευμένο οικονομικό σύμβουλο.
