Το ποσό που κάνετε σε ένα λογαριασμό αποταμίευσης είναι πιθανώς αρκετά χαμηλό, ακόμα και αν διατηρείτε μια αρκετά μεγάλη ισορροπία σε αυτό. Ωστόσο, όποιο και αν είναι το ενδιαφέρον που κερδίζετε στον λογαριασμό, θεωρείται ως φορολογητέο εισόδημα από την υπηρεσία εσωτερικού εισοδήματος (IRS) και πρέπει να αναφέρεται στη φορολογική σας δήλωση.
Βασικές τακτικές
- Οι λογαριασμοί αποταμίευσης φορολογούνται με οποιονδήποτε τόκο κερδισμένο πάνω από $ 10. Το ενδιαφέρον από ένα λογαριασμό ταμιευτηρίου φορολογείται με το οριακό rate.A 10.000 ισορροπία που κερδίζει 0, 2% απόδοση επιστρέφεται μόνο για τα 20 δολάρια σε τόκους των τραπεζικών credits.Tax filers πρέπει να περιλαμβάνει το έντυπο 1099-INT που αποστέλλεται από την τράπεζα στο IRS μαζί με τη φορολογική δήλωση.
Τι είναι φορολογητέα και γιατί
Οι λογαριασμοί αποταμίευσης δεν θεωρούνται γενικά ως επενδυτικά οχήματα. Ωστόσο, το IRS θεωρεί ότι κάθε έντοκο χρηματοπιστωτικό μέσο αποτελεί επένδυση για φορολογικούς σκοπούς.
Εσείς φορολογείτε τους τυχόν τόκους που έχετε κερδίσει στο λογαριασμό σας σε τουλάχιστον 10 δολάρια, αν και ο οικονομικός σύμβουλος Rebecca Dawson της εταιρείας Silber Bennett Financial στο Λος Άντζελες της Καλιφόρνια προειδοποιεί ότι "το IRS απαιτεί να αναφέρετε όλα τα φορολογητέα εισοδήματα στο εισόδημά σας. ένα κίνητρο μετρητών από την τράπεζα για να ανοίξει ένα νέο λογαριασμό ταμιευτηρίου, το μπόνους είναι επίσης φορολογητέο και πρέπει επίσης να αναφέρεται, "προσθέτει.
Οι τόκοι από ένα λογαριασμό ταμιευτηρίου φορολογούνται με το οριακό επιτόκιο. Με άλλα λόγια, εάν ο τακτικός σας φόρος εισοδήματος σας τοποθετεί σε μια κατηγορία 35%, τότε ο τόκος στον λογαριασμό σας ταμιευτηρίου φορολογείται με αυτό το επιτόκιο.
Για φορολογικούς σκοπούς, αυτό που συμβαίνει με το ενδιαφέρον μετά την απόκτηση του είναι ασήμαντο. Θα φορολογείται με τον ίδιο τρόπο ανεξάρτητα από το αν κρατάτε τα χρήματα, μεταφέρετε τα σε νέο λογαριασμό ή τα ξοδέψετε.
Τι εξαιρείται από το φόρο
Αν και οι τόκοι από τους λογαριασμούς ταμιευτηρίου φορολογούνται, δεν θα πρέπει να πληρώνετε φόρους στο υπόλοιπο του λογαριασμού. Εάν ο λογαριασμός αποταμιεύσεών σας έχει 10.000 δολάρια και κερδίζει το επιτόκιο του 0, 2%, φορολογείτε μόνο τα 20 δολάρια που σας ενδιαφέρουν οι τραπεζικές πιστώσεις και όχι το υψηλό κεφάλαιο που οδήγησε τα κέρδη αυτά.
Ορισμένοι τύποι λογαριασμών, όπως οι μεμονωμένοι λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRA), επιτρέπουν την απόκτηση από τον τόκο των αποταμιεύσεων, και τα κέρδη αυτά δεν χρειάζεται να δηλώνονται. Όπως λέει ο Dawson, "αυτοί οι κανόνες ισχύουν μόνο για λογαριασμούς ταμιευτηρίου παραδοσιακού ή σε απευθείας σύνδεση, οι οποίοι δεν πρέπει να συγχέονται με εξοικονόμηση σε έναν ΙΡΑ. " (Στην πραγματικότητα, εάν ο ΙΡΑ είναι Roth, δεν πληρώνετε καν φόρους επί των κερδών όταν τον αποσύρετε, αρκεί να έχετε φθάσει την ηλικία των 59½ ετών).
Πώς να αρχειοθετήσετε
Σύμφωνα με τον οικονομικό σύμβουλο Dawson, στα τέλη Ιανουαρίου ή έτσι κάθε χρόνο, "το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που κατέχει τον λογαριασμό σας αποταμιεύσεων στέλνει ένα έντυπο 1099-INT, παρουσιάζοντας τους τόκους που κέρδισε το προηγούμενο έτος." Το έντυπο αυτό πρέπει να σταλεί στο IRS κατά την υποβολή της φορολογικής σας δήλωσης.
Περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τη φορολογία των τόκων που εισπράττονται μπορούν να βρεθούν στο θέμα 403 στο IRS.gov. Οι πληροφορίες σχετικά με την παρακράτηση αντιγράφων συζητούνται στο θέμα 307.
Όσο αμελητέος μπορεί να φανεί ο τόκος που κερδίζεται σε έναν λογαριασμό αποταμίευσης, ο Dawson λέει ότι είναι παράλογο να παραμεληθεί η αναφορά του. "Εάν οι φόροι σας δεν καταβληθούν στους τόκους που κερδίζονται στο λογαριασμό σας, η IRS θα επιβάλει ποινές και αμοιβές".
Διαχειριστής συμβουλών
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Λος Άντζελες, Καλιφόρνια
Το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που κατέχει τον λογαριασμό σας αποταμιεύσεων στέλνει ένα έντυπο 1099-INT, που δείχνει τους τόκους που κέρδισε το προηγούμενο έτος, στα τέλη Ιανουαρίου. Εσείς φορολογείτε μόνο τους τυχόν τόκους που εισπράττονται στο λογαριασμό με ελάχιστο ποσό 10 €, αν και το IRS απαιτεί να αναφέρετε όλους τους φορολογικούς τόκους στο εισόδημά σας. Εάν δεχθήκατε ένα κίνητρο από την τράπεζα για να ανοίξετε ένα νέο λογαριασμό ταμιευτηρίου, αυτό το μπόνους είναι επίσης φορολογητέο και πρέπει επίσης να αναφέρεται. Εάν οι φόροι σας δεν καταβάλλονται στους τόκους που κερδίζονται στον λογαριασμό σας ταμιευτηρίου, το IRS θα επιβάλλει κυρώσεις και αμοιβές.
Αυτοί οι κανόνες ισχύουν μόνο για παραδοσιακούς ή ηλεκτρονικούς λογαριασμούς ταμιευτηρίου. Δεν πρέπει να συγχέονται με τις αποταμιεύσεις που πραγματοποιούνται σε έναν IRA. Οι τόκοι από αυτούς είναι αναβαλλόμενοι από φόρο: Πληρώνετε φόρους σε αυτό μόνο όταν αποσύρονται τα κεφάλαια.
