Τι είναι η προηγούμενη υπηρεσία;
Η παρελθούσα υπηρεσία αναφέρεται στην περίοδο απασχόλησης πριν τη συμμετοχή του εργαζομένου σε συνταξιοδοτικό πρόγραμμα. Η περίοδος αυτή μπορεί να αποκλείσει τον εργαζόμενο από ορισμένες παροχές που υπήρχαν πριν από τη συμμετοχή του στο σχέδιο. Οι εργαζόμενοι έχουν την επιλογή να αγοράζουν παρελθόντες υπηρεσίες, χρησιμοποιώντας μετρητά ή μέσω ειδικής συνταξιοδοτικής συνταξιοδότησης, για να αυξήσουν τα έτη υπηρεσίας τους κατά τον υπολογισμό της σύνταξής τους.
Σε ένα πρόγραμμα καθορισμένων παροχών (ΟΒ), ο εργοδότης έχει τη δυνατότητα χρηματοδότησης για παλαιότερες υπηρεσίες ή όχι.
Βασικές τακτικές
- Η παρελθούσα υπηρεσία επιτρέπει στους υπαλλήλους να λαμβάνουν πίστωση για την απασχόληση σε μια εταιρεία πριν να εγγραφούν επισήμως ως συμμετέχων στη σύνταξη. Ορισμένοι υπάλληλοι θα υποχρεούνται να πληρώνουν ή να αγοράζουν παροχές παρελθόντων υπηρεσιών μετά από κάποια αρχική περίοδο αναμονής με την εταιρεία έχει περάσει. μια ανάλυση κόστους-ωφέλειας για να διαπιστωθεί αν η αγορά παρελθόντων ετών υπηρεσίας έχει νόημα όσον αφορά το αρχικό κόστος έναντι των μακροπρόθεσμων αυξήσεων των συνταξιοδοτικών παροχών.
Κατανόηση προηγούμενης υπηρεσίας
Η αγορά παρεχόμενης υπηρεσίας συνεπάγεται την καταβολή σταθερού χρηματικού ποσού σε αντάλλαγμα προηγούμενων περιόδων χαμένης συνταξιοδοτικής υπηρεσίας. Η αγορά παρελθούσας υπηρεσίας μπορεί να συμβάλει στη μεγιστοποίηση του εισοδήματος από τη συνταξιοδότηση και στην παροχή πρόσθετης χρηματοοικονομικής ασφάλειας, ιδιαίτερα αν ένας εργαζόμενος έλαβε άδεια από την εργασία του κάποια στιγμή της σταδιοδρομίας του. Κάποιοι συνηθισμένοι λόγοι για τα φύλλα περιλαμβάνουν τον ελεύθερο χρόνο για να μεγαλώσετε μια οικογένεια, να επιστρέψετε στο σχολείο ή να ταξιδέψετε. Η αναβολή της συμμετοχής σε ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα μπορεί να είναι ένας άλλος λόγος για την αγορά παρελθόντος υπηρεσίας.
Οι περισσότερες συνταξιοδοτικές παροχές για τα συνταξιοδοτικά προγράμματα καθορισμένων παροχών υπολογίζονται σύμφωνα με έναν τύπο παρόμοιο με:
- Συντάξεις γήρατος = (ο αριθμός των ετών σύνταξης) πολλαπλασιαζόμενο επί (ένα ορισμένο ποσοστό για κάθε έτος υπηρεσίας) πολλαπλασιαζόμενο επί (μέσο όρο των τελικών ή καλύτερων αποδοχών σε περίοδο 3-5 ετών)
Ειδικότερα, αυτός ο τύπος συναλλαγής είναι μη αναστρέψιμος. Αυτό κάνει την κατανόηση της δυναμικής κόστους-οφέλους πριν κάνει την συναλλαγή κρίσιμη. Αυτό συνεπάγεται τον υπολογισμό του εάν το αναμενόμενο αυξημένο όφελος συνταξιοδότησης που θα εισπράττεται ως αποτέλεσμα της αγοράς προϋπηρεσίας υπερβαίνει το εισοδηματικό συνταξιοδοτικό εισόδημα που θα μπορούσε να έχει παραχθεί με τα χρήματα που χρησιμοποιήθηκαν για την αγορά της παρελθούσας υπηρεσίας. Είναι σημαντικό να ελέγξετε τον τρόπο με τον οποίο η αγορά των παρεχόμενων υπηρεσιών θα επηρεάσει το συνολικό οικονομικό σχέδιο ενός ατόμου.
Πληρώνοντας για προηγούμενη υπηρεσία
Υπάρχουν πολλοί τρόποι πληρωμής για την αγορά παρελθόντων υπηρεσιών. Τα κεφάλαια που ανήκουν σε ένα καταχωρημένο σχέδιο αποταμιεύσεων συνταξιοδότησης (RRSP) μπορούν να χρησιμοποιηθούν για να πληρώσουν για προηγούμενη υπηρεσία. Στην περίπτωση αυτή, μπορεί να πραγματοποιηθεί μεταφορά από το λογαριασμό RRSP στο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα με απευθείας φορολόγηση. Αν η RRSP δεν διαθέτει επαρκή ρευστά περιουσιακά στοιχεία, μπορεί να καταβληθεί κατ 'αποκοπή συνεισφορά στο RRSP για να καλυφθεί η διαφορά. Μπορεί επίσης να είναι δυνατή η πληρωμή για παρελθόν υπηρεσία μεταφέροντας κεφάλαια από ένα προηγούμενο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα, υπό την προϋπόθεση ότι ο σημερινός πάροχος συνταξιοδοτικών προγραμμάτων είναι διατεθειμένος να δεχθεί τα κεφάλαια. Μπορούν επίσης να καταβληθούν εισφορές κατ 'αποκοπή ποσού ή εισφορές με δόσεις με μη εγγεγραμμένα κεφάλαια, συμπεριλαμβανομένων των κρατήσεων μισθοδοσίας.
Σε περιπτώσεις όπου οι εργαζόμενοι σκέφτονται να μεταβιβάσουν τα περιουσιακά στοιχεία από το εξειδικευμένο σχέδιο συνταξιοδότησης, είναι συχνά σοφό να συμβουλευτείτε πρώτα έναν οικονομικό προγραμματιστή.
