Ένας λόγος για τον οποίο οι Roth IRAs είναι τόσο δημοφιλείς είναι τα φορολογικά οφέλη: Τα χρήματα στο λογαριασμό αυξάνονται χωρίς φόρους και οι κατάλληλες αποχωρήσεις κατά τη συνταξιοδότηση είναι επίσης αφορολόγητες. Ακόμα, υπάρχουν στιγμές που μπορεί να έχει οικονομικό νόημα να μετατρέψετε τον Roth IRA σε έναν παραδοσιακό IRA. Ακολουθούν πέντε επιτακτικοί λόγοι.
Βασικές τακτικές
- Οι Roth IRAs προσφέρουν αφορολόγητες αναλήψεις κατά τη διάρκεια της συνταξιοδότησης, αλλά μερικές φορές έχει οικονομικό νόημα για να πάρει ένα αρχικό φορολογικό break του παραδοσιακού IRA. Αν μετατρέψετε σε ένα Roth IRA και καταλήξετε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα, μπορείτε να αντιστρέψετε τη μετατροπή. πάρα πολλά χρήματα, δεν μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα Roth. Οι παραδοσιακοί ΙΡΑ δεν έχουν εισοδηματικούς περιορισμούς για εισφορές.
Οι παραδοσιακοί IRA έχουν εκ των προτέρων φορολογικά διαλείμματα
Ο απλούστερος, αν όχι ο πιο ζοφερός λόγος για να μετατρέψετε τον Roth IRA σε παραδοσιακό IRA είναι ότι είστε φτωχός σε μετρητά, τουλάχιστον αυτή τη στιγμή. Αυτό σημαίνει ότι μπορεί να μην είστε σε θέση να πληρώσετε άνετα τον οφειλόμενο φόρο εισοδήματος για τα χρήματα που συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA.
Η συμβολή σε έναν παραδοσιακό ΙΡΑ είναι λιγότερο οικονομικής έκτασης, επειδή τα χρήματα αυτά προέρχονται από ακαθάριστες αμοιβές, όχι από αμοιβές. Με άλλα λόγια, παίρνετε μια προκαταβολή φόρου στις εισφορές σας. Όταν αποσύρετε τα χρήματα κατά τη συνταξιοδότησή σας, οφείλετε φόρους εισοδήματος για τις εισφορές σας και τις αποδόσεις των επενδύσεων.
"Σε μια κατάσταση όπου κάποιος είναι σφιχτός για μετρητά, μια παραδοσιακή συμβολή του IRA θα παράσχει περισσότερες εκπτώσεις και επομένως περισσότερα χρήματα σε μετρητά μετά την υποβολή του φόρου", σημειώνει ο David S. Hunter, CFP®, πρόεδρος της Weigh Management, Inc., στο Asheville, NC
Ο λογαριασμός σας Roth υποβαθμισμένος
Εάν ο λογαριασμός σας Roth IRA έχει ξαφνικά χαθεί αξία λόγω των δυνάμεων της αγοράς, ο θείος Σαμ δεν θα σας κόψει ένα διάλειμμα. Θα εξακολουθείτε να φορολογείτε τα χρήματα που βάλατε στο λογαριασμό εκείνου του έτους.
Μπορείτε να αποθηκεύσετε το φορολογικό σας λογαριασμό μετατρέποντας τον Roth IRA σε έναν παραδοσιακό IRA. Με το διακόπτη, καθυστερείτε τουλάχιστον την αναμέτρηση μέχρι να αποσυρθείτε. Ακόμα και τότε, φορολογείτε μόνο σε όσα παίρνετε - όχι σε ολόκληρο το υπόλοιπο.
Κάνατε πάρα πολύ για να συνεισφέρετε σε ένα Roth
Πρέπει να πληρούν συγκεκριμένα τροποποιημένα προσαρμοσμένα επίπεδα ακαθάριστου εισοδήματος (MAGI) για να συμβάλουν σε ένα Roth IRA. Το 2020, το εισόδημά σας πρέπει να είναι λιγότερο από $ 124.000 (ως ενιαίο αρχείο) για να κάνει την πλήρη συμβολή, η οποία είναι:
- $ 6.000 αν είστε κάτω των 50 ετών $ 7.000 αν είστε άνω των 50 ετών
Το όριο για τα παντρεμένα ζευγάρια που αρχειοθετούν από κοινού είναι μικρότερο από $ 196.000. Υπάρχουν μειωμένα επίπεδα συμβολής εάν το MAGI σας είναι μερικές χιλιάδες δολάρια πάνω από αυτά τα επίπεδα αποκοπής.
Μπορείτε να μετατρέψετε ένα Roth σε ένα παραδοσιακό IRA οποιαδήποτε στιγμή. Μπορείτε να το αναφέρετε στην φορολογική δήλωση του ίδιου έτους.
Εάν το MAGI σας υπερβαίνει το μέγιστο επίπεδο-ή κυλάει κοντά του - ίσως θελήσετε να μετατρέψετε τον Roth IRA σε έναν παραδοσιακό IRA. Με αυτόν τον τρόπο μπορείτε ακόμα να συμβάλλετε σε έναν IRA: Δεν υπάρχουν όρια εισοδήματος για τη συμβολή σε έναν παραδοσιακό IRA.
Ακόμα, αν κάνετε πάρα πολλά χρήματα, ίσως να μην είστε σε θέση να πάρετε την πλήρη εκ των προτέρων φοροαπαλλαγή - οπότε κάνετε κάποιο τραγάνισμα πριν λάβετε αποφάσεις.
Μπορείτε να περιμένετε το εισόδημά σας να πέσει
Λάβετε υπόψη σας ότι οι αριθμοί σχετικά με το προβλεπόμενο ετήσιο εισόδημά σας είναι κρίσιμοι μετά τη συνταξιοδότησή σας και συνειδητοποιείτε ότι πιθανόν να είστε σε σημαντικά χαμηλότερη φορολογική κλίμακα. Αυτό δεν είναι απαραιτήτως καταστροφή αν έχετε διαπιστώσει ότι το κόστος ζωής σας θα είναι επίσης χαμηλότερο.
Ωστόσο, σημαίνει ότι δεν θα επωφεληθείτε τόσο από τις αφορολόγητες διανομές που αποτελούν το βασικό χαρακτηριστικό ενός Roth IRA. Εάν μετατρέψετε σε μια παραδοσιακή IRA τώρα, θα έχετε το άμεσο φορολογικό πλεονέκτημα των προ φόρων εισφορών. Αυτό μπορεί να σας δώσει περισσότερα χρήματα για να επενδύσετε αλλού ή να παράσχετε επιπλέον μετρητά που χρειάζεστε τώρα.
"Εάν αναμένετε να είστε σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότηση, η οποία είναι κοινή, τότε είναι πιο λογικό να χρησιμοποιήσετε έναν παραδοσιακό ΙΡΑ", λέει ο Mark Hebner, ιδρυτής και πρόεδρος του Index Fund Advisors στο Irvine, Καλιφόρνια.
"Παρέχετε φόρο επί των εισφορών με τον σημερινό σας υψηλότερο φορολογικό συντελεστή και στη συνέχεια πληρώνετε τους φόρους συνταξιοδότησης με χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή για τις διανομές."
Λάβετε υπόψη ότι οι απαιτούμενες ελάχιστες κατανομές (RMDs) αρχίζουν σε ηλικία 70 ½ για ένα παραδοσιακό IRA. Οι Roth IRAs δεν έχουν RMDs κατά τη διάρκεια της ζωής του αρχικού κατόχου λογαριασμού.
Μια μετατροπή Roth σας έφερε ένα φορολογικό βραχίονα
Αυτό θα μπορούσε να σας χτυπήσει σε υψηλότερο βραχίονα. Στον κόσμο των λογαριασμών αφυπηρέτησης, αυτό το σενάριο είναι ένα αληθινό παράδοξο, αλλά μπορεί να έχει νόημα η αντιστροφή της μετατροπής (που ονομάζεται επαναπροσδιορισμός). Έχετε μέχρι τις 15 Οκτωβρίου του έτους, αφού κάνετε μια μετατροπή Roth IRA για να αντιστρέψετε πίσω σε ένα παραδοσιακό IRA.
Η κατώτατη γραμμή
Υπάρχει ένα τελευταίο όφελος για τη μετατροπή: Είναι πιθανό να λάβετε επιστροφή των φόρων εισοδήματος που έχετε ήδη πληρώσει για το λογαριασμό Roth.
Όποια και αν είναι η αιτία για τη μετατροπή ενός λογαριασμού σας, να έχετε κατά νου τις προθεσμίες του ημερολογίου που επιβάλλει η IRS. Οι μετατροπές πρέπει να ολοκληρωθούν μέχρι την τελική ημερομηνία που επιτρέπεται να καταθέσετε ή να τροποποιήσετε τους φόρους του προηγούμενου έτους. Η τυπική ημερομηνία είναι η 15η Οκτωβρίου.
Οι Roth IRAs σας αποκτούν έναν επενδυτικό λογαριασμό που είναι εντελώς αφορολόγητος κατά τη συνταξιοδότηση. Αλλά οι προσωπικές σας περιστάσεις μπορεί να υπαγορεύουν ότι είναι λογικό να μετατρέψετε τον Roth σας σε ένα παραδοσιακό IRA.
