Η λήψη ενός δανείου έναντι του ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής σας δεν θεωρείται ως φορολογητέο εισόδημα, σύμφωνα με το IRS. Ωστόσο, εάν παραδώσει την πολιτική σας ή η πολιτική σας παραλείπει, το δάνειο γίνεται υποκείμενος στον φόρο. το IRS ειδοποιείται και θα πρέπει να πληρώσετε φόρο επί του δανείου συν τους τόκους με τον κανονικό σας συντελεστή φόρου εισοδήματος.
κλειδιά
- Ένα δάνειο ασφάλισης ζωής δεν φορολογείται ως εισόδημα, εφόσον δεν υπερβαίνει το ποσό που καταβάλλεται στα ασφάλιστρα για την πολιτική. Εάν παραιτηθείτε από την πολιτική ή την πολιτική σας, το δάνειο (πλέον τόκων) θεωρείται φορολογητέο εισόδημα από το IRS, με το κανονικό σας εισόδημα. Ενώ η εξόφληση ενός δανείου δεν είναι υποχρεωτική, οποιοδήποτε οφειλόμενο χρέος από τον θάνατο του ασφαλισμένου θα αφαιρεθεί από την πληρωμή της πολιτικής στους δικαιούχους.
Πόσο ένα δάνειο πολιτικής είναι φορολογητέο;
Τα χρήματα που δανείζετε δεν φορολογούνται εφόσον είναι ίση ή μικρότερη από το άθροισμα των ασφαλίστρων που έχετε καταβάλει.
Η φορολογητέα αξία ισούται με το ποσό του πραγματοποιηθέντος κέρδους, το οποίο είναι οποιοδήποτε ποσό που λάβατε από την αξία μετρητών της πολιτικής σας μείον το καθαρό τίμημα ασφαλίστρου ή το σύνολο των καταβληθέντων ασφαλίστρων μείον τις κατανομές που εισπράχθηκαν. Για παράδειγμα, λέτε ότι έχετε ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής με χρηματική αξία $ 400.000. Πληρώσατε 100.000 δολάρια σε ασφάλιστρα αλλά έχετε υπόλοιπο 300.000 δολαρίων για ένα εκκρεμές δάνειο πολιτικής χωρίς διανομές. Εάν η πολιτική σας παραλείπει, το ποσό που πρέπει να διεκδικήσετε ως εισόδημα από τους φόρους σας είναι $ 200.000.
Αυτό μπορεί να αποτελέσει πρόβλημα για μερικούς ανθρώπους, ειδικά εάν οι πληρωμές τόκων τους δεν πραγματοποιήθηκαν από την τσέπη, αλλά με μερίσματα ή μέσω της χρηματικής αξίας της πολιτικής. Οι πληρωμές τόκων εκτός τσέπης δεν φορολογούνται, συνεπώς οι φόροι έχουν ήδη καταβληθεί για το ποσό αυτό.
Ωστόσο, οι πληρωμές τόκων που δεν προέρχονται από τσέπη συχνά δεν καλύπτουν ολόκληρο το ποσό των οφειλόμενων τόκων, με αποτέλεσμα να προστεθούν σύνθετοι τόκοι στον κύριο υπόχρεο. Αν το δάνειο σας είναι άθικτο και συσσωρεύεται ενδιαφέρον εδώ και δεκαετίες με τις ελάχιστες πληρωμές τόκων που γίνονται όταν συμβαίνει ένα φορολογητέο συμβάν, μπορεί να καταλήξετε με φόρους σε ένα υπόλοιπο που είναι σημαντικά μεγαλύτερο από αυτό που αρχικά δανείστηκε.
Άλλα θέματα για τα δάνεια πολιτικής
Η λήψη ενός δανείου πολιτικής είναι συνήθως γρήγορη και εύκολη. Δεν χρειάζεται να περάσετε μια διαδικασία έγκρισης, επειδή δανείζεστε από τα δικά σας περιουσιακά στοιχεία. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια με οποιονδήποτε τρόπο επιθυμείτε. Τέλος, δεν έχετε χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής ή ημερομηνία αποπληρωμής. Πράγματι, δεν χρειάζεται να το πληρώσετε καθόλου.
Ωστόσο, εάν το δάνειο δεν επιστραφεί πριν από τον θάνατο του ασφαλισμένου, η ασφαλιστική εταιρεία θα μειώσει το ποσό του ασφαλιστηρίου συμβολαίου από το ποσό που οφείλεται ακόμα και όταν καταβληθεί το επίδομα θανάτου. Αν πληρώνετε ολόκληρο ή μέρος του δανείου, οι επιλογές σας περιλαμβάνουν περιοδικές πληρωμές κεφαλαίου με ετήσιες πληρωμές τόκων, πληρωμή μόνο ετήσιων τόκων ή έκπτωση τόκων από την αξία μετρητών. Τα επιτόκια μπορούν να φτάσουν το 7% ή το 8%.
Εάν ένα δάνειο πολιτικής δεν εξοφληθεί, ο τόκος μπορεί να μειώσει σημαντικά το επίδομα θανάτου, το οποίο μπορεί να θέσει την πολιτική σε κίνδυνο να μην παρέχει χρήματα στους δικαιούχους. Ως εκ τούτου, είναι έξυπνο να κάνετε τουλάχιστον πληρωμές τόκων, οπότε το δάνειο πολιτικής δεν αυξάνεται.
Σε ένα σενάριο χειρότερης περίπτωσης, εάν ο πρόσθετος τόκος αυξάνει την αξία του δανείου πέρα από την αξία μετρητών της ασφάλισής σας, η πολιτική ασφάλισης ζωής μπορεί να λήξει και να τερματιστεί από την ασφαλιστική εταιρεία. Σε μια τέτοια περίπτωση, το υπόλοιπο του δανείου πολιτικής συν τους τόκους θεωρείται φορολογητέο εισόδημα από το IRS, και το νομοσχέδιο θα μπορούσε να είναι ένα βαριές.
