Ο καναδικός κλειδωμένος λογαριασμός συνταξιοδότησης (LIRA) είναι ένας ασυνήθιστος και πολύ συγκεκριμένος τύπος λογαριασμού συνταξιοδότησης, του οποίου οι κανόνες είναι ξεκάθαροι.
- Εάν έχετε LIRA και πεθάνετε πριν φτάσετε στην ηλικία συνταξιοδότησης, το υπόλοιπο του λογαριασμού σας θα μεταφερθεί στον σύζυγό σας ή στον σύντροφό σας. Εάν εσείς και ο / η σύζυγός σας ή ο / η σύντροφος ζείτε ξεχωριστά λόγω διακοπής της σχέσης σας πριν τότε ο / η σύζυγος ή σύντροφος δεν θα δικαιούται να λάβει το επίδομα θανάτου.Αν δεν έχετε σύζυγο ή συνεργάτη κοινών δικηγόρων, το υπόλοιπο του LIRA θα πάει σε έναν καθορισμένο δικαιούχο ή, αν δεν υπάρχει δικαιούχος, στη συνέχεια στην περιουσία σας.
Κατανόηση ενός λογαριασμού αποχώρησης κλειδώματος (LIRA)
Στον Καναδά, ένας κλειδωμένος λογαριασμός αφυπηρέτησης (LIRA) είναι ένας καταχωρημένος λογαριασμός αποταμίευσης. Μπορείτε να επιλέξετε να ανοίξετε μια LIRA σε οποιαδήποτε ηλικία για να κρατήσετε τα κεφάλαια που μεταφέρονται από ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα όταν τερματίσετε την εγγραφή σας σε ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα-αφήνοντας τον εργοδότη που ξεκίνησε αυτό το σχέδιο.
Ο κλειδωμένος λογαριασμός αφυπηρέτησης έχει σχεδιαστεί ειδικά για την κατοχή συνταξιοδοτικών ταμείων είτε για πρώην μέλος του προγράμματος, για πρώην σύζυγο είτε για σύζυγο του κοινού δικαίου ή για επιζών σύζυγο ή σύντροφο. Το LIRA ονομάζεται "κλειδωμένο" επειδή, σε αντίθεση με το καναδικό σχέδιο αποταμίευσης συνταξιοδοτικών αποταμιεύσεων (RRSP), το οποίο μπορείτε να εισπράξετε όποτε το αποφασίσετε, ένα LIRA δεν παρέχει μια τέτοια επιλογή. Πρόκειται για την κατοχή των χρημάτων σας για εσάς ή κάποιον που έχετε ορίσει μέχρι να αποσυρθείτε ή να πεθάνετε.
Βασικές τακτικές
- Στον Καναδά, ο κλειδωμένος λογαριασμός αφυπηρέτησης έχει σχεδιαστεί ειδικά για την κατοχή συνταξιοδοτικών ταμείων για ένα πρώην μέλος του συνταξιοδοτικού προγράμματος ή για τους δικαιούχους του. Οι κανόνες θανάτου-παροχών LIRA είναι βασικά οι ίδιοι σε όλη τη χώρα. Γενικά, δεν μπορείτε να μεταφέρετε LIRA από την επαρχία στην οποία καταχωρήθηκε. Τα οφέλη από τη μίσθωση δεν είναι κλειδωμένα και μπορούν να καταβληθούν ως μετρητά ή το υπόλοιπο μπορεί να μεταφερθεί σε άλλο από τα κεφάλαια συνταξιοδότησης του κατόχου.
Στον θάνατο, το LIRA δεν είναι πλέον "κλειδωμένο"
Οι παροχές θανάτου δεν είναι κλειδωμένες και μπορούν να καταβληθούν ως μετρητά ή το υπόλοιπο μπορεί να μεταφερθεί στο RRSP ή το καταχωρημένο συνταξιοδοτικό ταμείο του αποδέκτη. Σε περίπτωση που το υπόλοιπο LIRA προέκυψε από το επίδομα σύνταξης άλλου από τον ιδιοκτήτη, τότε το επίδομα θανάτου δεν ισχύει. Οι κανόνες σχετικά με τα επιδόματα θανάτου LIRA ποικίλλουν ελάχιστα σε όλες τις επαρχίες του Καναδά και, γενικά, μια LIRA δεν μπορεί να μεταφερθεί από την επαρχία στην οποία καταχωρήθηκε.
Εάν ο Δικαιούχος σας δεν επιθυμεί να συμμετάσχει
Ο / η σύζυγός σας, σύντροφος ή δικαιούχος μπορεί να παραιτηθεί από οποιαδήποτε δικαιώματα επί του επιδόματος θανάτου πριν ή μετά το θάνατό σας. Για να γίνει αυτό, το άτομο πρέπει πρώτα να λάβει όλες τις καθορισμένες πληροφορίες από τον διαχειριστή του σχεδίου LIRA. Αυτός ή αυτή πρέπει στη συνέχεια να υπογράψει μια παραίτηση και να το δώσει στον διαχειριστή.
Εάν ο σύζυγός σας, ο σύντροφός σας ή ο δικαιούχος παραιτηθεί από το δικαίωμα στην παροχή θανάτου, το υπόλοιπο του LIRA θα μεταβεί στην περιουσία σας. Ως ιδιοκτήτης του LIRA, εσείς και ο / η σύζυγός σας μπορείτε να ανακαλέσετε την απαλλαγή από το όφελος θανάτου υπογράφοντας μια κοινή επιστολή και καταθέτοντάς την στην τράπεζα ή το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που κατέχει το LIRA.
