Η ανάπτυξη του μεγάλου πλούτου είναι η επιθυμία να διατηρηθεί όσο το δυνατόν περισσότερο στην οικογένεια περνώντας τα περιουσιακά στοιχεία στις μελλοντικές γενιές. Η ασφάλιση ζωής είναι ένας δημοφιλής τρόπος για τους πλούσιους να μεγιστοποιήσουν την υπερωριακή φορολογική τους ευημερία και να έχουν περισσότερα χρήματα για να μεταβούν στους κληρονόμους. Δείτε πώς και γιατί βοηθά η ασφάλιση.
Βασικές τακτικές
- Η ασφάλιση ζωής μπορεί να είναι ένα χρήσιμο οικονομικό εργαλείο για τους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων. Είναι νόμιμο να κατέχει πολλές ολόκληρες πολιτικές ασφάλισης ζωής. Τα ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής δεν υπολογίζονται ως μέρος μιας περιουσίας και δεν φορολογούνται από την ομοσπονδιακή κυβέρνηση. Μια πολιτική ασφάλισης ζωής μπορεί να πωληθεί για την αξία μετρητών.
Φορολογικοί νόμοι ευνοούν την ασφάλιση
Η φορολογική νομοθεσία χορηγεί ασφάλιστρα ζωής και προβαίνει σε φορολογικά πλεονεκτήματα και επιτρέπει στους πλούσιους να προστατεύσουν τα περιουσιακά τους στοιχεία. Τα έσοδα από την ασφάλιση ζωής είναι αφορολόγητα στον δικαιούχο. Οι πλούσιοι άνθρωποι δεν θέλουν τους θανάτους τους να είναι ένα οικονομικό παχιά για τους κληρονόμους τους, οπότε το επίδομα θανάτου είναι ένα μεγάλο συστατικό μιας στρατηγικής ασφάλισης ζωής. Υπάρχουν όμως και πρόσθετα πλεονεκτήματα για την ασφάλιση ζωής.
Οι κάτοχοι πολιτικών με ακίνητα αξίας 11, 4 εκατομμυρίων δολαρίων ή λιγότερο (ή 22, 8 εκατομμύρια δολάρια για τα ζευγάρια) μπορούν να αφήσουν το ποσό αυτό στους δικαιούχους τους χωρίς να χρειαστεί να καταβάλουν φόρους περιουσίας, καθώς αυτά είναι τα όρια το 2019, σύμφωνα με το IRS. Αλλά τι γίνεται με άτομα ή ζευγάρια με κτήματα που αξίζει περισσότερο από τα όρια; Τα έσοδα από ένα μεγάλο ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής μπορούν να χρησιμοποιηθούν από τους κληρονόμους για να πληρώσουν ένα φορολογικό λογαριασμό για εκείνους τους πλούσιους κατοίκους των οποίων τα ακίνητα ξεπερνούν το όριο απαλλαγής από το φόρο ακίνητης περιουσίας.
Τα ασφάλιστρα δεν θα υπόκεινται επίσης σε φόρους ακίνητης περιουσίας. Για παράδειγμα, εάν ένας πλούσιος άνθρωπος ξοδεύει 500.000 δολάρια για μια ασφάλιση ζωής 2 εκατομμυρίων δολαρίων, αυτή η αρχική πληρωμή ασφαλίστρων βγαίνει από την κληρονομιά και δεν θα φορολογηθεί. Για να εξετάσουμε το ασφάλιστρο με άλλο τρόπο, η αξία μετά από φόρους των 500.000 δολαρίων είναι $ 300.000, δηλαδή για 200.000 δολάρια (500.000 δολάρια για το ασφάλιστρο - 300.000 δολάρια φόρο ακίνητης περιουσίας), η οικογένεια λαμβάνει 2 εκατομμύρια δολάρια εγγύησης ασφάλειας ζωής. Αυτή είναι μια εγγυημένη απόδοση της πληρωμής της πριμοδότησης.
Το επίδομα θανάτου είναι ένα αφορολόγητο περιουσιακό στοιχείο που μπορεί να μεταβιβαστεί στους δικαιούχους.
Οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων πρέπει να το έχουν
Εάν ένας επιχειρηματίας συνυπάρχει μια επιχείρηση, η ασφάλεια ζωής μπορεί να χρηματοδοτήσει μια συμφωνία αγοράς / πώλησης σε περίπτωση αιφνίδιου θανάτου του ιδιοκτήτη. Μια οικογενειακή επιχείρηση θα επωφεληθεί από ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο βασικών προσώπων. Αυτή είναι η ασφάλιση για το κύριο πρόσωπο σε μια μικρή επιχείρηση, συνήθως ο ιδιοκτήτης, ιδρυτής ή βασικοί υπάλληλοι.
Αυτή η πολιτική προστατεύει την επιχείρηση από το να υποχωρήσει σε περίπτωση που το βασικό προσωπικό μεταβιβαστεί πριν από την αντικατάσταση. Ένα πρόσθετο όφελος από αυτούς τους τύπους ασφαλιστηρίων συμβολαίων είναι ότι τα ασφάλιστρα συνήθως εκπίπτουν ως επιχειρηματικό έξοδο.
Ασφάλιση ζωής ως περιουσιακό στοιχείο
Η ασφάλιση ζωής είναι κάτι περισσότερο από όφελος θανάτου. Ανάλογα με τον τύπο της ασφάλισης, μπορεί να έχει αξία μετρητών ή εγγενή αξία. Έτσι, όταν η ασφάλιση δεν είναι πλέον απαραίτητη, μπορεί να πωληθεί ως διακανονισμός ζωής.
Η ολόκληρη ασφάλεια ζωής, σωστά δομημένη, μπορεί να προσφέρει σταθερά αφορολόγητα μερίσματα. Αν και δεν είναι εγγυημένες, πολλές ασφαλιστικές εταιρείες βρίσκονται εδώ και πάνω από έναν αιώνα. Η χρηματική αξία στην πολιτική συσσωρεύεται και μπορεί να χρησιμοποιηθεί ως δική σας ιδιωτική τράπεζα για μια ποικιλία δραστηριοτήτων που παράγουν εισόδημα.
Τέλος, με ολόκληρη ασφάλεια ζωής, το όφελος θανάτου σας εξασφαλίζεται ανεξάρτητα από τη μελλοντική σας υγεία. Αυτό αποτελεί σημαντική μακροπρόθεσμη ασφάλεια για την οικογένεια και τους κληρονόμους του ιδιοκτήτη πολιτικής.
Στρατηγικές ασφάλισης ζωής
Υπάρχει μια ποικιλία από ασφαλιστικά σενάρια για να διαλέξετε. Το σωστό μπορεί να εξαρτάται, για παράδειγμα, από το πώς το τρέχον ταμείο συνταξιοδότησής σας φορολογείται. Εξετάστε αυτά τα τρία παραδείγματα:
Στρατηγική Ασφάλισης Ζωής Στελεχών Συντάξεων
Τα πλούσια συνταξιοδοτικά ταμεία των ιδιωτών - τόσο οι ΙΡΑ όσο και οι 401 (k) s - φορολογούνται δύο φορές: Πρώτα ως εισόδημα και στη συνέχεια με φόρο ακίνητης περιουσίας. Ο James έχει 900.000 δολάρια στην IRA του. Για να αποφύγει να χάσει ένα μεγάλο ποσοστό του IRA του στον θείο Σαμ κατά το θάνατό του, ο James αγοράζει ένα δευτερεύον ασφαλιστικό συμβόλαιο με τα 900.000 δολάρια του. Μετά το θάνατο του Τζέιμς, η σύζυγός του λαμβάνει το απαλλαγμένο από φόρους επίδομα ύψους 3 εκατ.
Μεταφορά Τρέχουσας Ασφάλισης Ζωής με Πολιτική Αξίας Παράδοσης Αξίας για την Αύξηση του Επιδόματος Θάνατος
Ο Κέβιν διέθετε ασφαλιστήριο συμβόλαιο ύψους $ 850.000 με αποζημίωση θανάτου ύψους 1, 53 εκατομμυρίων δολαρίων. Ο σύμβουλός του πρότεινε να κάνει μια ανταλλαγή ασφαλιστηρίων συμβολαίων χωρίς φόρους. Η νέα πολιτική είχε ένα αυξημένο όφελος θανάτου ύψους 3, 48 εκατομμυρίων δολαρίων και δεν υπήρχαν χρεώσεις εκτός τσέπης.
Η τακτικής ετήσιας πρόβλεψης δύο σταδίων
Η Sarah αγοράζει μια άμεση ετήσια πρόσοδο για 1 εκατομμύριο δολάρια, η οποία πληρώνει $ 43.843 ετησίως όσο η Sarah και ο σύζυγός της είναι ζωντανοί. Στη συνέχεια, η Sarah χρησιμοποιεί την ετήσια πληρωμή ύψους 43.843 δολαρίων για να χρηματοδοτήσει μια πολιτική δεύτερης ζημιάς ύψους 5.68 εκατομμυρίων δολαρίων. Στην ουσία, η Sarah μετέτρεψε $ 600.000, την αξία μετά το φόρο του αρχικού $ 1 εκατομμυρίου, σε $ 5.68 εκατομμύρια. Τελικά, τόσο τα επιδόματα προσόδου όσο και του θανάτου είναι εγγυημένα.
Η κατώτατη γραμμή
Ένας οικονομικός σύμβουλος είναι σημαντικός όταν πρόκειται να ερευνήσει έξυπνες ασφαλιστικές στρατηγικές για πλούσιους πελάτες. Αυτοί οι λαοί έχουν ένα αξιοζήλευτο πρόβλημα διαχείρισης, διατήρησης και αυξανόμενου πλούτου. Η σωστά διαρθρωμένη ασφάλεια ζωής μπορεί να τους βοηθήσει με όλους αυτούς τους στόχους.
