Στις Ηνωμένες Πολιτείες και στις πιο ανεπτυγμένες χώρες, οι ρυθμιστικές αρχές επιβάλλουν στις ασφαλιστικές εταιρείες την υποχρέωση να ασκούν τις επιχειρηματικές τους δραστηριότητες. Μπορεί να υπάρχουν μεγάλες διαφορές όσον αφορά τη φύση και τον ορισμό αποδεκτών αποθεματικών, γεγονός που μπορεί να δυσχεράνει τις επιχειρήσεις και τους μετόχους τους που λειτουργούν σε πολλαπλές δικαιοδοσίες.
Οι περισσότερες αποθεματικές απαιτήσεις καθορίζονται σε κρατικό επίπεδο. Τα τυποποιημένα επίπεδα περιλαμβάνουν το 8% έως 12% των συνολικών εσόδων του ασφαλιστή, αλλά το πραγματικό ποσό που απαιτείται ποικίλλει ανάλογα με τους τύπους κινδύνων που αναλαμβάνει σήμερα μια εταιρεία.
Συντελεστές αποθεματικών από τα καθεστώτα ρυθμιστικών αρχών των ΗΠΑ
Το Κέντρο Ασφαλιστικής Πολιτικής και Έρευνας (CIPR) συλλέγει και εξετάζει διαφορετικούς ασφαλιστικούς κανόνες ανά τον κόσμο. Σύμφωνα με τις εκθέσεις CIPR, οι Ηνωμένες Πολιτείες είναι κάπως μοναδικές, επειδή οι κεφαλαιακές απαιτήσεις δεν θεωρούνται ως το κύριο μέσο ανάλυσης κινδύνου στον κλάδο.
Το CIPR προσδιορίζει τρία στάδια στο ρυθμιστικό σύστημα των ΗΠΑ για τις ασφαλιστικές εταιρείες. Το πρώτο στάδιο περιλαμβάνει τον περιορισμό των δραστηριοτήτων ή την απαίτηση προηγούμενης έγκρισης για συγκεκριμένη δράση της εταιρείας. Το πρώτο στάδιο υλοποιείται σε μεγάλο βαθμό από το κράτος και μπορεί να διαφέρει σε ολόκληρη τη χώρα. Το δεύτερο στάδιο αφορά τη δημόσια χρηματοοικονομική εποπτεία, όπου οι κρατικές και ομοσπονδιακές ρυθμιστικές αρχές εξετάζουν ασφαλιστικές δηλώσεις για ενδεχόμενη αφερεγγυότητα.
Μόνο το τελευταίο στάδιο της αμερικανικής διαδικασίας πρόληψης των κινδύνων περιλαμβάνει συντελεστές αποθεματικών. Αυτές περιγράφονται ως σταθμοί στήριξης ή βασικοί κανόνες κινδύνου (RBC). Μια ασφαλιστική εταιρεία πρέπει πάντοτε να κατέχει κεφάλαιο που υπερβαίνει τα ελάχιστα ρυθμιστικά επίπεδα ή μπορεί να αναγκαστεί να διακόψει τις επιχειρηματικές δραστηριότητές της μέχρις ότου συμμορφωθεί.
Εθνική ένωση ασφαλιστών
Κάθε κράτος έχει δικό του ρυθμιστικό φορέα για ασφάλιση με επιτρόπους που μερικές φορές δουλεύουν παράλληλα για να προωθήσουν την ομοιομορφία μεταξύ των διαφόρων εθνικών ασφαλιστικών εταιρειών. Η Εθνική Ένωση Ασφαλιστικών Επιτρόπων (NAIC) δημιούργησε τον δικό της τύπο RBC για να δημιουργήσει ένα υποθετικό ελάχιστο επίπεδο κεφαλαίου.
Το NAIC χρησιμοποιεί τον υπολογισμό RBC για να αποφασίσει εάν και πότε να λάβει συγκεκριμένες ενέργειες εναντίον εταιρειών που έχουν αναλάβει υπερβολικό κίνδυνο. Ωστόσο, δεν υπάρχουν σκληροί και γρήγοροι κανόνες σχετικά με το ποιοι συντελεστές υποχρεωτικών ελάχιστων αποθεματικών ή συντηρητικές συνθέσεις αποτελούν αποδεκτά όρια.
