Σχεδιασμός εμπιστοσύνης και περιουσίας

Μια εμπιστοσύνη αποκήρυξης επιτρέπει σε έναν επιζώντα σύζυγο να θέσει συγκεκριμένα περιουσιακά στοιχεία κάτω από το καταπίστευμα.

Οι δικαιούχοι διακριτικής ευχέρειας είναι άτομα ή οντότητες στις οποίες ο παραχωρησιούχος κατονομάζεται σε ασφαλιστήριο συμβόλαιο, ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής ή συνταξιοδοτικό πρόγραμμα που δεν έχει νόμιμο ιδιοκτησιακό συμφέρον.

Το διανεμητέο καθαρό εισόδημα χρησιμοποιείται για την κατανομή του εισοδήματος μεταξύ ενός trust και των δικαιούχων του.

Ένας δικαιούχος αποζημιώσεων λαμβάνει τα προβλεπόμενα οφέλη από μια συμβατική υποχρέωση χωρίς να είναι τεχνικά μέρος της σύμβασης.

Το Ταμείο συμβούλου των χορηγών είναι ένα ιδιωτικό ταμείο που διαχειρίζεται τρίτο μέρος, το οποίο δημιουργήθηκε για τη διαχείριση φιλανθρωπικών δωρεών για λογαριασμό ενός οργανισμού, οικογένειας ή ατόμου.

Μια δουλεία ήταν ένας κοινός νόμος που δικαιολόγησε μια χήρα σε ένα μέρος της περιουσίας του συζύγου της ελλείψει θέλησης.

Η έγκαιρη απόσυρση είναι είτε η αφαίρεση κεφαλαίων από μια επένδυση καθορισμένης διάρκειας πριν από την ημερομηνία λήξης, είτε η αφαίρεση των κεφαλαίων από έναν λογαριασμό απόσβεσης φόρου ή από έναν λογαριασμό αποταμίευσης πριν από την πάροδο συγκεκριμένου χρόνου.

Μια εμπιστοσύνη δυναστείας είναι μια μακροχρόνια εμπιστοσύνη που δημιουργήθηκε για να περάσει πλούτο από γενιά σε γενιά χωρίς να επιβαρύνει τους φόρους περιουσίας.

Ο οικονομικός άνθρωπος αναφέρεται σε ένα εξιδανικευμένο ανθρώπινο ον που υποτίθεται ότι ενεργεί ορθολογικά και που επιδιώκει να μεγιστοποιήσει την προσωπική ικανοποίηση ή χρησιμότητα.

Ένα δωρεά είναι μια δωρεά χρήματος ή περιουσίας σε μια μη κερδοσκοπική οργάνωση, η οποία χρησιμοποιεί το προκύπτον εισόδημα από επενδύσεις για συγκεκριμένο σκοπό.

Ένα ταμείο ιδίων κεφαλαίων είναι ένα επενδυτικό κεφάλαιο που δημιουργείται από ένα ίδρυμα που πραγματοποιεί τακτικές αναλήψεις κεφαλαίων για να χρηματοδοτήσει τις τρέχουσες πράξεις.

Ο νόμος του Engel προτείνει να αυξηθεί το εισόδημα των νοικοκυριών, το ποσοστό του εισοδήματος που κατανέμεται στα τρόφιμα μειώνεται, ενώ τα χρήματα αποκλίνουν από άλλα αγαθά ή υπηρεσίες.

Ένα πάγωμα περιουσίας είναι μια στρατηγική διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων με την οποία ο ιδιοκτήτης ακινήτου σκοπεύει να μεταφέρει περιουσιακά στοιχεία στους δικαιούχους του χωρίς φορολογικές συνέπειες.

Μια εμπιστοσύνη εξαίρεσης συμβάλλει στην ελαχιστοποίηση ή την εξάλειψη των ομοσπονδιακών φόρων περιουσίας στην περιουσία ενός παντρεμένου ζευγαριού. Η εμπιστοσύνη κατέχει τα περιουσιακά στοιχεία του πρώτου συζύγου να πεθάνει.

Ένας εκτελεστής είναι φυσικό πρόσωπο που διορίζεται για τη διαχείριση του κληρονομίου ενός αποθανόντος. Ο κύριος καθήκον του εκτελεστή είναι να εκτελέσει τις οδηγίες και τις επιθυμίες του αποθανόντος.

Απαλλαγή σημαίνει να απαλλαγεί κάποιος από την ευθύνη. στον οικονομικό τομέα, η απαλλαγή συνήθως σημαίνει να απαλλάξει κάποιον από μια οικονομική υποχρέωση ή καθήκον.

Μια ρήτρα exordium είναι ένα τμήμα στην αρχή μιας θέλησης που καθιερώνει το έγγραφο ως βούληση και εξηγεί μερικές βασικές προϋποθέσεις του εγγράφου.

Μια θεώρηση εξόδου είναι ένα έγγραφο που εκδίδεται από το κράτος και παρέχει σε άτομο άδεια να εγκαταλείψει μια χώρα.

Τα οικογενειακά γραφεία είναι συμβουλευτικές εταιρείες διαχείρισης ιδιωτικών περιουσιακών στοιχείων που εξυπηρετούν επενδυτές εξαιρετικής αξίας.

Η αμέλεια του καταπιστευτικού προσωπικού είναι επαγγελματική ατασθαλία όταν ένα πρόσωπο δεν τηρεί τις υποχρεώσεις και τις ευθύνες του.

Μια τελική επιστροφή για τον αποθανόντα είναι μια φορολογική δήλωση που κατατίθεται για ένα άτομο στο έτος του θανάτου αυτού του ατόμου.

Μια οικονομική εξουσιοδότηση είναι ένα νομικό έγγραφο που παρέχει στον έμπιστο πράκτορα την εξουσία να ενεργεί εξ ονόματος του κύριου υπόχρεου σε οικονομικά θέματα.

Η χρηματοοικονομική θεραπεία συνδυάζει χρηματοδότηση με συναισθηματική υποστήριξη για να βοηθήσει τους ανθρώπους να αντιμετωπίσουν το οικονομικό άγχος.

Ένα 5 με 5 Power in Trust είναι μια κοινή ρήτρα σε πολλές καταπιστεύματα που επιτρέπει στον δικαιούχο της εμπιστοσύνης να κάνει ορισμένες αναλήψεις.

Τα χρήματα που βρέθηκαν είναι ένα ποσό μετρητών ή χρηματοοικονομικού λογαριασμού που ο κάτοχος ελέγχει, αλλά έχει ξεχάσει και στη συνέχεια ανακαλυφθεί ξανά.

Ως πλήρως κατοχυρωμένο μέσο, ​​ένα άτομο έχει δικαιώματα σε ολόκληρο το όφελος, συνήθως τα δικαιώματα προαίρεσης αγοράς μετοχών, το μερίδιο κέρδους ή τα οφέλη λόγω συνταξιοδότησης.

Μια γενική παράλειψη εμπιστοσύνης (GST) είναι μια νομικά δεσμευτική συμφωνία στην οποία τα περιουσιακά στοιχεία μεταφέρονται στα εγγόνια των παραδότη (παρακάμπτοντας τα παιδιά).

Ένα δώρο είναι κάτι της αξίας που δίνεται σε ένα άλλο συμβαλλόμενο μέρος χωρίς την προσδοκία ότι κάτι ίσου μεγέθους ανταλλάσσεται σε αντάλλαγμα.

Τα προικισμένα αποθέματα είναι αποθέματα που παρέχονται από ένα συμβαλλόμενο μέρος σε άλλο, συχνά ως μέρος μιας στρατηγικής σχεδιασμού περιουσίας ή για φορολογικά οφέλη.

Ένα δώρο εμπιστοσύνης είναι ένα έμμεσο απόθεμα περιουσιακών στοιχείων σε έναν δικαιούχο μέσω ειδικής νομικής και καταπιστευτικής ρύθμισης.

Το δώρο causa mortis είναι δώρο προσωπικής ιδιοκτησίας που γίνεται με την προσδοκία ότι ο άνθρωπος που δίνει το δώρο θα πεθάνει σύντομα.

Ένα δώρο inter vivos, το οποίο είναι λατινικό μεταξύ των ζωντανών, είναι ένα δώρο ή η μεταφορά περιουσίας που γίνεται κατά τη διάρκεια της ζωής του παραχωρητή.

Ένα δώρο επιστολή είναι γραπτή αλληλογραφία ρητά δηλώνοντας ότι τα χρήματα που λαμβάνονται από έναν φίλο ή συγγενή είναι ένα δώρο. Τέτοιες επιστολές αναφέρουν ότι τα χρήματα που εισπράχθηκαν δεν αναμένεται να επιστραφούν με οποιοδήποτε τρόπο, σχήμα ή μορφή.

Οι επενδύσεις βάσει στόχων είναι μια σχετικά νέα προσέγγιση στη διαχείριση του πλούτου που δίνει έμφαση στην επένδυση με στόχο την επίτευξη συγκεκριμένων στόχων ζωής.

Ένα χρυσό φέρετρο είναι ένα πακέτο παροχών θανάτου που απονέμεται στους κληρονόμους υψηλόβαθμων στελεχών που πεθαίνουν ενώ εξακολουθούν να απασχολούνται σε μια εταιρεία.

Οι Κανόνες του Grantor Trust περιγράφουν τις ευθύνες του δημιουργού του trust για φόρους εισοδήματος και ακίνητης περιουσίας.

Ένας παραχωρησιούχος εμπιστευματοδόχος (GRAT) είναι ένα χρηματοπιστωτικό μέσο που χρησιμοποιείται στον προγραμματισμό ακινήτων για την ελαχιστοποίηση των φόρων για μεγάλα οικονομικά δώρα στα μέλη της οικογένειας.

Το ακαθάριστο περιουσιακό στοιχείο είναι η ακαθάριστη αξία του περιουσιακού στοιχείου ενός ατόμου κατά το χρόνο του θανάτου του πριν αφαιρεθούν οι υποχρεώσεις όπως τα εκκρεμή χρέη και οι φόροι.

Ένας κληρονόμος είναι κάποιος ο οποίος νομίμως δικαιούται να κληρονομήσει μέρος ή ολόκληρο το κτήμα άλλου προσώπου που έχει πεθάνει χωρίς νόμιμη βούληση και μαρτυρία.

Ένα άτομο υψηλής αξίας είναι μια ταξινόμηση που χρησιμοποιείται από τον κλάδο των χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών για να δηλώσει ένα άτομο με ρευστά περιουσιακά στοιχεία πάνω από ένα συγκεκριμένο ποσό.